Безналичные расчетыРефераты >> Банковское дело >> Безналичные расчеты
Проводимая Сбербанком активная политика в области корреспондентских отношений, как с российскими банками, так и с банками стран ближнего и дальнего зарубежья основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества.
Межрегиональные платежи могут проводиться тремя видами отправки: «электронно», «почтой» и «телеграфом». Преимущество отдается «электронной» форме, как самой быстропроходимой.
Внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим днем, за исключением неверно оформленных платежных документов, и если платежное поручение поступило в сокращенном формате.
«Межфилиальная система СБ РФ» обеспечивает сокращение времени прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов. Она основана на разновидности клиринга – взаимозачете между филиалами и отделениями Сбербанка России. Система существенно экономит средства и позволяет эффективно прогнозировать и управлять денежными потоками банка.
Литература:
1. Банковское дело. /Под.ред. В.И.Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2000.
2. Банковское дело. Справочное пособие /под.ред.Бабичева Ю.А. М.: Экономика, 1994.
3. "Бизнес и банки". Приложение 1(начало). N 23, 2000.
4. "Бизнес и банки". Приложение 1(окончание). N 24, 2000.
5. Гражданский кодекс. Часть1 - N 51-ФЗ от 30 ноября 1994 года. Часть2 - N 14-ФЗ от 26 января 1996 года.
6. Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93.
7. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. № 61 от 18.06.1997г.
8. Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации" № 120-П от 08.09.2000г. / Вестник банка России, № 49-50 (477 – 478). 19.09.2000.
9. Положение Сберегательного банка Российской Федерации «О проведении межфилиальных расчетах в Сберегательном банке Российской Федерации» № 355-р от 10.12.1999г.
10. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”. N 395-1 от 2 декабря 1990 г.
11. Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”. N 151-ФЗ от 31 июля 1998 г.
Приложение 1
Приложение 2
Форма № 0401301. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ КЛИЕНТА УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ
<наименование учреждения, выпустившего форму>
<дата, время формирования формы>
Код формы документа по ОКУД 0401301
БИК учреждения Банка России
_
<наименование учреждения Банка России>
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ <НАИМЕНОВАНИЕ ВЛАДЕЛЬЦА СЧЕТА> ЗА <дата совершения операций по счету>
ДПД <дата последнего движения по счету>
ОТВ. ИСП. <подпись>
СЧЕТ №
ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК
| № ДОK | ВО | БИK БАНKА KОРР. | KОРР. СЧЕТ | СЧЕТ ОТПРАВИТЕЛЯ/ПЛАТЕЛЬЩИKА | СЧЕТ ПОЛУЧАТЕЛЯ | ПР ЗО | ДЕБЕТ | KРЕДИТ | № СТРОKИ | ||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||||||||||||||||||
| . | . | ||||||||||||||||||||||||||||
|
ИТОГО ОБОРОТЫ | |||||||||||||||||||||||||||||
ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК
Выписка выдана за “ _” _ г.
в порядке _
Подпись работника банка _
дата “ _” _ г.
Приложение 3
Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала)
1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при перечислении средств на бумажных носителях через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете № 30223 “Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России” днем их списания с расчетного счета клиента. В документы дня помещается мемориальный ордер (ордера) с приложенными экземплярами документов клиентов.
