Коэффициент текущей ликвидности – коэффициент, определяемый в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н3 («Норматив текущей ликвидности банка»), и равный отношению ликвидных активов банка к обязательствам до востребования. Минимальное нормативное значение коэффициента, согласно действующей редакции Инструкции 110-И («Об обязательных нормативах банков»), составляет 50%.

Коэффициент зависимости от рынка МБК – коэффициент, определяемый как отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов (депозитов) к общему объему заемных средств банка.

Кредитоспособность – способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства.

Финансовая устойчивость банка – способность банка в течение длительного периода времени поддерживать приемлемый уровень кредитоспособности.

Глава 2. Проблемы устойчивости банковского сектора в РФ

В современном мире банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком, поскольку без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности общественного масштаба. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки — фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

Следует отметить, что в Законе «О банках и банковской деятельности в РСФСР», принятом в 1990 г., в качестве основной цели деятельности банков было закреплено извлечение прибыли. Это положение действует и в настоящее время, квалифицируя банки как коммерческие организации, для которых указанная цель установлена Гражданским кодексом РФ.

Безусловно, что государство не может относиться к банкам как к обычным коммерческим организациям. Банковская политика должна рассматриваться не просто в качестве аспекта денежно-кредитной политики, а как элемент экономической политики вообще.

В последнее время внимание исполнительной, законодательной властей, научной общественности к банковской системе страны, регионов и банковскому законодательству заметно усилилось. От банков ждут значительных инвестиций в экономику, оздоровления денежного обращения, повышения их роли в общественном развитии.

В то же время устойчивость банковской системы должна укрепляться как следствие стабилизации и роста экономики в России, в частности при активизации инвестиционной деятельности, в регулировании банковской деятельности должно предполагаться не только достижение надежности, но и стимулирование эффективности функционирования кредитной системы и инвестиционной активности банков.

Для повышения надежности кредитных организаций Банк России с течением времени ужесточает требования к исполнению банком экономических нормативов — изменением как методики расчетов, так и предельно допустимых значений. При этом в большинстве случаев сокращаются предложение денег экономике и кредитные ресурсы банков, что, в частности, негативно влияет на инвестиционную деятельность последних.

Тем не менее мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие банковской инфраструктуры служит важнейшим фактором роста национальной экономики. Именно посредством банковских систем аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства заинтересованы в их использовании на нужды национальной экономики.

Анализ ситуации на рынке банковских услуг в России и в ее регионах показывает, что, несмотря на положительную динамику отрасли за последние три года, принимаемые меры недостаточны для решения масштабной задачи вывода российского и регионального банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности. Наиболее ярко роль и место российских банков в рамках межхозяйственных связей характеризуют размеры их активов.

Следовательно, банковская система России и ее регионов при выполнении своих функций по обслуживанию и обеспечению экономики финансовыми ресурсами наталкивается на существенные количественные ограничения, которые не позволяют ей адекватно участвовать в решении проблем, стоящих перед российской экономикой.

Перспективы развития банковского сектора определены в подготовленном Банком России совместно с Правительством документе «Стратегия развития банковского сектора в РФ».

Главная цель развития банковского сектора — укрепление его устойчивости, исключающей возможность возникновения системных банковских рисков. К стратегическим целям отнесены также повышение качества реализации банковским сектором функций по аккумуляции сбережений населения, средств предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции, восстановление и укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов и вкладчиков, предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной коммерческой практики.

Для достижения поставленных целей в ближайшие несколько лет необходимо решить ряд важных практических задач. Это прежде всего укрепление финансового состояния банков, развитие кредитных организаций, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качество капитала, формирование условий для развития банковской деятельности, банковской системы по привлечению средств населения и предприятий, расширение операций банков с реальной экономикой.

Одним из основных этапов банковской реформы должен стать переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности. Это позволит гораздо эффективнее, чем административными методами, разделить банки на «живые» и «мертвые».

В целом же основной вектор перемен в российском банковском секторе — это приближение к лучшей международной практике в организации банковского дела. Итогом этой работы должно стать формирование в России банковского сектора, который соответствовал бы самым современным требованиям.

Принятые меры также позволили бы в значительной мере укрепить законодательные и институциональные основы банковской деятельности.

Глава 3. Устойчивость банковской системы России. Некоторые тенденции и проблемы

В сравнении с банковскими системами выборочной группы стран (см. таблицу) банковская система России по состоянию на 2004-й год характеризуется достаточно высокой степенью устойчивости развития — самый высокий в группе уровень достаточности капитала, второй после Венгрии уровень рентабельности капитала, хорошие показатели рентабельности активов и доли проблемных ссуд в кредитном портфеле.

В то же время средний индекс финансовой силы российских банков, рассчитанный по методологии рейтингового агентства Moody’s, находится на уровне китайских банков, отягощенных значительной долей проблемных ссуд, и в несколько раз ниже соответствующего индекса не только кредитных организаций Испании, но и банков развивающихся стран, таких, как Польша, Венгрия и Бразилия. Попробуем понять природу такого несоответствия.