10. Ольхова, Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке[Текст]: учеб. пособие 2-е изд. / Р. Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2009. - 304 с. - ISBN 978-5-390-00429-6.
Электронные ресурсы
11. Разработочная таблица для расчета показателя «Расчетная ликвидность»: расчетная таблица официального сайта ЦБ РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file= metodica_0310_pr1.htm
12.
Список сокращений
ЦБ - Центральный банк;
РФ - Российская Федерация;
др. - другое;
УАП - управление активами и пассивами;
т.п. - тому подобное;
КУАП - комитет по управлению активами и пассивами;
GAP - от англ. Gap - разрыв, промежуток;
СК - специализированная компания;
ФЗ - Федеральный Закон;
т.е. - то есть;
МБЗ - межбанковские займы;
УРЛ - управления рисками ликвидности;
УР - управление рисками.
Приложение А
Разработочная таблица для расчета показателя «Расчетная ликвидность»
|
|
|
№ |
№ |
Показатели |
Расчет | |
1 |
2 |
3 |
4 | |
АКТИВЫ | |
1. |
Наличность |
п. 1.1 + 1.2 + 1.3 (и) | |
1.1. |
Денежные средства |
п.1.1 + 1.2.3 + 1.3 таблицы 1 | |
1.2. |
Счета в Центральном банке Российской Федерации |
п.1.2.1 + 1.5 таблицы 1 | |
1.3. |
Средства в банках |
п.1.2.2 + 1.4 таблицы 1 | |
1.3.1. |
Средства, замороженные |
форма 603 по банкам с отозванной лицензий и по банкам, имеющим картотеку | |
1.3.(и) |
Средства в банках |
п.1.3 - 1.3.1 данной таблицы | |
2. |
Ссудная задолженность, в т. ч.: |
п.2 таблицы 1 | |
|
2.1. |
банков |
п.2.1 + б/сч.514А + 518А | |
|
2.1.1. |
Резерв на возможные потери по ссудам |
строки 5 + 15 + 25 (графа 14) формы 115* | |
|
2.2. |
клиентов |
п.2 - 2.1 данной таблицы | |
|
2.2.1. |
Резерв на возможные потери по ссудам |
строки 10 + 20 + 30 (графа 14) формы 115 | |
|
2.(и) |
Чистая ссудная задолженность |
п.2.1 - 2.1.1 + 2.2 – 2.2.1 данной таблицы | |
3. |
Ценные бумаги |
п.4 таблицы 1 | |
3.1. |
Ценные бумаги Российской Федерации |
п.4.1.1.1 + 4.1.2.1 + 4.1.3.1 таблицы 1 | |
3.2. |
Резерв под обесценение ценных бумаг |
п.14.3 таблицы 1 | |
3.3. |
Резервы на возможные потери от вложений в ценные бумаги |
п.14.5 таблицы 1 | |
3.(и) |
Чистые вложения в ценные бумаги |
п.3 – 3.2 - 3.3 данной таблицы | |
4. |
Лизинг |
п.3 таблицы 1 | |
5. |
Прочие активы и дебиторская задолженность |
п.6 + 7 + 10 таблицы 1 | |
5.1. |
Резерв на возможные потери по прочим активам |
п.14.2 + 14.4 таблицы 1 | |
5.(и) |
Прочие активы за минусом резерва |
п.5.- 5.1 данной таблицы | |
6. |
Итого чистых активов |
п.1 + 2(и) + 3(и) + 4 + 5(и) | |
7. |
Неиспользованные кредитные линии |
б/сч. 91403 + 91406 | |
8. |
Итого ликвидных средств |
п.1 + 2(и) + 3(и) + 4 + 5(и) + 7 | |
ПАССИВЫ | |
9. |
Средства банков |
п.15.2.1 - 15.2.1.2 + 15.1.1 таблицы 1 | |
9.1. |
Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ |
п.15.2.1.2 + 15.1.4.1 таблицы 1 | |
10. |
Средства клиентов |
п.15.1 - 15.1.1 - 15.1.4.1 - 15.1.4.2 + 15.2.2 + 15.2.3 + 16 + 17 таблицы 1 | |
11. |
Выпущенные долговые обязательства |
п.15.2.4 + 15.2.5 таблицы 1 | |
12. |
Прочие обязательства и кредиторская задолженность |
п.18 + 19 таблицы 1 | |
13. |
50% обязательств и гарантий, выданных банком |
50% от остатка по б/сч.91404 | |
14. |
Открытые кредитные линии (неиспользованные) |
б/сч.91302 + 91309 | |
15. |
Кредиты, полученные на капитальные вложения (до отчетной даты на 01.08.01) |
б/сч.91903 | |
16. |
Субординированный кредит (заем) |
п.205 формы 134 | | | | | | | | | | |
| | |
| | |
| | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
17. |
Итого обязательств банка |
п.9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 – 15 – 16 |
|
18. |
Расчетная ликвидность |
|
|
|
18.1. |
Избыток ликвидных активов |
п.8 – 17, если >0 |
|
18.2. |
Недостаток ликвидных активов |
п.17 – 8, если >0 |
| | | | | |
