Кроме того, основными стратегиями привлечения средств для казахстанских банков станут либо привлечение стратегического инвестора, либо ряд институциональных посредством IPO, либо оба варианта.

В 2007 году "АТФБанк" планирует провести первичное размещение акций (IPO), Банк "ТуранАлем" также готовится к выходу на IPO. "Нефтебанк" планирует привлечь стратегического инвестора к 2009 году. Ожидается приход стратегического инвестора в "Валют-Транзит банк" (ВТБ), который призван нормализовать ситуацию в банке после серий корпоративных конфликтов и неудачи с продажей контрольного пакета акций.

АФН также сняло ряд ограничений по доступу нерезидентов в банковский сектор республики, что, возможно, повлечет расширение иностранного участия в секторе уже в ближайшее время. Bloomberg сообщило, что бывший владелец контрольный пакет акций турецкого Finansbank AS, Хусну Озыгин планирует создать банк в Казахстане.

Свою деятельность иностранные банки могут также фокусировать на бурно развивающемся рынке потребительского кредитования и кредитования малого и среднего бизнеса. Так, первый дочерний банк иностранного банка в Казахстане, "ABN AMRO Банк Казахстан" сообщил о планах расширения филиальной сети в Казахстане и расширения направления розничного кредитования. Пока на финансовом рынке Казахстана открывают представительства все больше иностранных компаний. АФH Казахстана выдало бессрочную лицензию АО "КИТ Финанс" (дочерняя компания российской УК "КИТ Финанс") на деятельность по управлению инвестиционным портфелем. Российская "Атон" планирует до конца текущего года открыть офис в Казахстане. Казахстанские банки предпринимают меры по повышению прозрачности своей деятельности – к началу сентября 16 коммерческих банков подписали соответствующий меморандум с АФН. Согласно меморандуму, акционеры "АТФБанка", например, ввели в состав совета директоров независимого директора, бывшего высокопоставленного сотрудника ЕБРР, Хуберта Пандза. Требование меморандума обнародовать структуру акционеров уже повлекло увеличенные транзакции с акциями банков.

Несмотря на многочисленные риски быстрого роста кредитования, казахстанские банки оптимистично смотрят в будущее. Банки разрабатывают амбициозные стратегии развития. Так, «Нефтебанк» планирует к 2009 году увеличить объем активов в 12 раз, собственный капитал - в 3 раза.

АО «Валют-Транзит Банк» 11 ноября подписал Соглашение о получении синдицированного займа в размере 6 млн. долларов США при участии казахстанских банков АО «Банк ЦентрКредит», АО «Евразийский Банк» и АО «Темирбанк». Главным организатором данного синдицированного займа выступило АО «Банк ЦентрКредит». Все банки-участники Соглашения являются крупнейшими на казахстанском рынке и входят в десятку по размерам активов и капитала.

Синдицированный заем предоставляется АО «Валют-Транзит Банк» сроком на 180 дней, с возможной пролонгацией по ставке 9%. За счет привлеченных средств будет увеличено финансирование экспортно-импортных контрактов клиентов банка. За счет привлекаемых денег АО «Валют-Транзит Банк» предоставляет возможность своим клиентам расширить деятельность на внешнеэкономическом рынке. Обозначенная ставка доходности значительно ниже стоимости заимствования на внутреннем рынке. Кроме того, в ходе организации займа сумма привлекаемых средств увеличилась. Банк планирует привлечь синдицированный заем в размере 5 млн. долларов США.

АО «Нурбанк» в соответствии с графиком осуществил накануне последнее в 2008 году погашение синдицированного займа на общую сумму 133 млн. долларов США, привлеченного 2 мая 2006 года, и выплатил начисленное вознаграждение.

Организаторами займа выступили Deutsche Bank AG (Германия) и RaiffeisenZentralBank AG (Австрия). Данный синдицированный заем Нурбанк погасил за счет собственных ресурсов, без рефинансирования, что в очередной раз послужило доказательством устойчивости финансового института, а также казахстанского банковского сектора в целом.

Таким образом, Нурбанк стал первым из казахстанских банков, полностью расплатившимся по своим внешним обязательствам в 2008 году. Доля внешнего долга в виде синдицированных займов и еврооблигаций в общем объеме обязательств снизилась до приемлемого уровня – менее 20% за счет роста клиентской депозитной базы. У Нурбанка остался единственный выпуск еврооблигаций объемом 150 млн. долларов с погашением в 2011 году.

6 ноября 2007 года Альянс Банк погасил транш «А» (370 дней), согласно графику погашения, в размере 188 миллионов долларов США синдицированного займа, привлеченного в ноябре 2006 года на общую сумму 300 миллионов долларов США. Заем был предоставлен Банку синдикатом зарубежных банков со структурой траншей 370 дней, 2 и 3 года. Ведущими организаторами сделки выступили Citibank N.A., ING Bank N.V. и Standard Bank Plc.

Также, 7 ноября 2007 года Альянс Банк погасил, согласно графику погашения, транш «B» (2 года) в размере 51 миллион долларов США. Заем был предоставлен синдикатом зарубежных банков, со структурой траншей 1 и 2 года. Ведущими организаторами сделки выступили Deutsche Bank AG и ING Wholesale Banking. Транш «A» в размере 119 миллионов долларов США был погашен 6 ноября 2006 года, таким образом Альянс Банк полностью выполнил свои обязательства по данному синдицированному займу.

Погашение синдицированных займов свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и исполнении Банком всех принятых на себя обязательств в установленные сроки и в полном объеме.

Вместе с тем, в казахстанском финансовом секторе вполне возможно появление совместных проектов софинансирования. Развивший деятельность, фонд устойчивого «Казына» уже подписал ряд меморандумов о сотрудничестве в софинансировании с коммерческим банком «Каспийский» и российско-казахстанским Евразийским банком развития, который в свою очередь подписал аналогичный меморандум с Альянс банком. Необходимость масштабного инвестирования в инфраструктуру страны может повлечь развитие синдицированных займов между казахстанскими банками и институтами развития.

2.2 Характеристика и финансовые показатели банка

Сегодня АО "БТА Банк" составляет ядро финансовой группы, присутствующей во всех сегментах рынка. БТА — системообразующий банк Казахстана, лидер по созданию банковской сети в странах СНГ. Активы БТА в I квартале 2008 года выросли на 3%, достигнув на 1 апреля 2008 года 3 164 млрд. тенге (26,2 млрд. долларов США), капитал – на 2,1% и достиг 463 млрд. тенге (3,8 млрд. долларов США). Консолидированная чистая прибыль БТА по итогам I квартала составила 15,6 млрд. тенге (129 млн. долларов США), что на 25% больше аналогичного показателя по итогам I квартала 2007 года. БТА уверенно занимает лидирующую позицию в Казахстане в области торгового финансирования, кредитования малого и среднего бизнеса и ипотечного кредитования.

На основании консолидированного бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках (ПРИЛОЖЕНИЕ А, Б) составлена и проанализирована таблица 2.1.