ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение исследуемой темы курсовой работы необходимо отметить, что в процессе изучения мы абсолютно удостоверились в ее актуальности, выявив множество проблем, связанных с кредитованием субъектов малого и среднего бизнеса. Заключаются эти проблемы в несовершенстве казахстанского банковского законодательства, банковской системы, а также низком уровне менеджмента самих заемщиков.

В целом по работе можно сделать следующие заключения.

Рассмотрев роль малого и среднего бизнеса в экономике, а также теоретические основы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, мы сделали следующие выводы:

Во-первых, трудно переоценить роль малого предпринимательства для дальнейшего успешного развития казахстанской экономики, так как опыт развитых стран показывает, что именно малый и средний бизнес явился основой стабильности страны, включающей в себя обеспечение населения рабочими местами, производство качественных товаров и услуг, составляющих почти половину ВВП, формирование здоровой конкурентной среды, стимулирование НТП.

Таким образом, все эти и другие свойства предпринимательства делают его развитие существенным фактором и составной частью реформирования экономики.

Во-вторых, несмотря на осознанность важности развития малого и среднего бизнеса, существуют различные барьеры, препятствующие дальнейшему развитию. В их число входят: несовершенство налоговой политики, нестабильность общеэкономической ситуации, проблемы сбыта и обеспечения сырьём, взаимодействие с государственными органами и, наконец, недоступность кредитных средств. Данная проблема связана с нежеланием кредитных учреждений кредитовать мелкие и не всегда стабильные фирмы из-за высокого риска невозврата таких кредитов. Поэтому субъектам малого и среднего бизнеса часто отказывают. Но не всегда отказ бывает полностью обоснованным. Для того, чтобы решить давать или не давать кредит, банки должны применить систему оценки кредитоспособности потенциального заёмщика, состоящую из анализа основных финансовых показателей, анализа денежных потоков фирмы и её делового риска.

Исходя из анализа кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан, можем сделать следующие выводы:

Во-первых, кредитованием субъектов малого и среднего бизнеса занимаются различные кредитные учреждения, и наибольший удельный вес приходится на коммерческие банки в связи с их разветвленностью и надежностью.

Во-вторых, по мнению предпринимателей, самыми распространенными причинами неполучения банковских кредитов являются отсутствие достаточного залога и отказ от кредита вследствие неприемлемых условий его получения.

В-третьих, проанализировав методику оценки кредитоспособности заемщиков АО «Народный банк Казахстана» на примере ТОО «Тритон», мы выяснили, что методы оценки, применяемые данным банком, не могут дать полную характеристику заемщика, так как не учитывают факторов, не связанных с финансовыми коэффициентами. Отсюда можем предположить, что и другие коммерческие банки пользуются неполной системой анализа кредитоспособности заемщиков, что, вероятнее всего, искажает реальную картину. Отсюда высокий процент невозврата кредитов, а также жесткий подход к оценке заемщиков на предмет их кредитоспособности и, как следствие, частый отказ кредитовать малые и средние предприятия.

Завершив рассмотрение различных аспектов темы кредитования малого и среднего бизнеса в Казахстане, мы смогли сделать предложения по совершенствованию механизма этого процесса, а также рассмотрели зарубежный опыт кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

В связи с этим можем сделать следующие выводы:

Во-первых, необходимо усиление взаимосвязи кредитной системы и реального сектора экономики, так как это послужит не только оздоровлению производственного комплекса, но и укреплению финансово-банковской системы. В связи с этим утверждением приведем рекомендации по осуществлению данного предложения.

Для эффективного взаимодействия финансово-кредитного механизма с частным предпринимательством нами были предложены следующие меры:

1. усовершенствовать действующие методы и формы кредитования;

2. активнее использовать небанковское кредитование, внедрять новые формы и методы небанковского кредитования;

3. расширить применение финансового лизинга, развивать лизинговое кредитование;

4. расширить сферу и создать условия для предоставления гарантий (поручительств);

5. ввести эффективный механизм страхования рисков.

6. дифференцировать политику в отношении малого и среднего бизнеса;

7. создать равные условия для организации деятельности малых и крупных финансовых институтов;

8. всесторонне учитывать региональные особенности в кредитном обеспечении малого предпринимательства;

9. повышать роль региональных банков в развитии реального сектора экономики.

Во-вторых, применение зарубежного опыта в вопросах недостатка обеспечения по кредиту может положительно сказаться на его решении посредством создания в Казахстане гарантийных фондов, переняв опыт Small Business Administration – организации, задачей которой является поддержка малого бизнеса в США. SBА предлагает пакет программ, направленных на финансирование и гарантирование займов малого бизнеса в США.

Размещение средств SBA производится через коммерческие кредитные институты, получившие соответствующие лицензии SBA.

Опыт SBA представляет ценность в силу того, что в рамках Фонда развития малого предпринимательства в Казахстане уже ведется работа по созданию гарантийных фондов.

Создание гарантийных фондов и развитие разнообразных схем гарантирования займов малым предприятиям ощутимл повысят заинтересованность кредитных организаций в кредитовании проектов малых предприятий.

Ценность для казахстанских банков представляет также методика кредитования малого и среднего бизнеса ЕБРР, которая отличается от методики кредитования отечественных банков. Ее применение могло бы снизить риски, связанные с кредитованием малого предпринимательства, повысить его качество и эффективность.

Подводя итоги всего вышесказанного, можем сделать вывод о том, что все задачи, которые автор ставил перед собой в начале работы, были выполнены, и тем самым была достигнута цель дипломной работы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Бекназарова А.Т. Современное состояние, тенденции и перспективы развития предпринимательства в РК // Хабаршы Вестник. 2001. №5 (27), с. 77-81.

2. Байтанаева Б. Государственная поддержка развития предпринимательства в Казахстане // Аль-Пари. 2000. №6, с. 19.

3. Тутенов Б. Роль малого бизнеса в решении проблемы занятости // Транзитная экономика. 2000. №3, с 63.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.С. Сейткасимова. – Алматы: Каржы-каражат, 1998.-576 с.

5. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М: Финансы и статистика, 1999.-576 с.

6. Калиева Г.Т. Кредитное дело. Алматы: Каржы-каражат, 1997.-128 с.

7. Жонкин Т.Р. Проблемы развития малого и среднего бизнеса и пути их решения // Проблемы развития экономики и финансов в Республике Казахстан. 2003, с 469.