Комплексный анализ деятельности ОАО АФ БанкРефераты >> Банковское дело >> Комплексный анализ деятельности ОАО АФ Банк
Проведем анализ обязательных нормативов ОАО «АФ Банк».
Таблица 8. Анализ обязательных нормативов "АФ Банк"
|
Норматив |
Норма |
2007 |
2008 |
Отклонение динамики |
Откл. отчет. по сравнению с нормой |
Откл. пред. по сравнению с нормой |
|
Н1 |
≥10 |
42,3 |
45,8 |
3,5 |
35,8 |
32,3 |
|
Н2 |
≥15 |
138 |
142 |
4 |
125 |
123 |
|
Н3 |
≥50 |
125,1 |
137,2 |
12,1 |
87,2 |
75,1 |
|
Н4 |
≤120 |
124 |
111 |
-13 |
-9 |
4 |
|
Н6 |
≤25 |
max 20 |
max 23 |
max 3 |
max-2 |
max-5 |
|
min 2,2 |
min 2,5 |
min0,3 |
min-22,5 |
min-22,8 | ||
|
Н7 |
≤800 |
95 |
98 |
3 |
-702 |
-705 |
|
Н9 |
≤50 |
15 |
10 |
-5 |
-40 |
-35 |
|
Н10 |
≤3 |
2,5 |
2,9 |
0,4 |
-0,5 |
-0,1 |
|
Н12 |
≤25 |
24 |
17 |
-7 |
-8 |
-1 |
Н1 (Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) соответствует нормативу и имеет положительную динамику, рост составляет 3,5%, что положительно характеризует структуру капитала.
Н2 (Норматив мгновенной ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования в течении одного операционного дня в размере 142%. Это положительно характеризует ликвидность активов банка. Но с другой стороны большая часть средств не приносит доход.
Н3 (Норматив текущей ликвидности банка) соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить обязательства до востребования к дате расчета 30 календарных дней в размере 137%.
Н4 (Норматив долгосрочной ликвидности банка) соответствует нормативу, так как в настоящий период экономическая ситуация не благоприятна для роста долгосрочных вложений.
Н6 (Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) – показатель риска имеет min 2,5% и max 23% значение, причем динамика показателя увеличивается. Это негативный фактор.
Н7 (Норматив максимального размера крупных кредитных рисков) соответствует нормативу. Кризис на финансовом рынке привел к снижению величины и количества крупных заемщиков. Это связанно с банкротством заемщиков, увеличению реальных процентных ставок, высоким риском вложения и не возврата средств, проблемами с продажей залогового имущества.
Н9 (Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) на 2008 равен 10, так как банк практически не предоставлял кредиты, банковские гарантии и поручительства участникам (акционерам) банка.
Н10 (Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка) соответствует нормативу, но по сравнению с 2007 увеличился на 0,4%.
Н12 (Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц) равен 17, так как банк почти не вкладывал свои средства в акции других юридических лиц.
В целом ОАО «АФ Банк» в анализируемом периоде выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.
5. ПРОГНОЗ ЗНАЧЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРЕДСТОЯЩИЙ ПЕРИОД
Таблица 9.Прогнозный баланс на 2009г.тыс. руб.
|
№ п/п |
Наименование статьи |
2009 |
2008 |
Уд. вес 2009 |
Уд. вес 2008 |
Отклонение |
Темп роста, % |
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
|
I. АКТИВЫ | |||||||
|
1. |
Денежные средства |
104595 |
46849 |
2,74 |
1,54 |
57746,00 |
223,26 |
|
2. |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
248544 |
338004 |
6,51 |
11,13 |
-89460,00 |
73,53 |
|
2.1. |
Обязательные резервы |
18488 |
47864 |
0,48 |
1,58 |
-29376,00 |
38,63 |
|
3. |
Средства в кредитных организациях |
625044 |
203582 |
16,37 |
6,70 |
421462,00 |
307,02 |
|
4. |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
101955 |
0,00 |
3,36 |
-101955,00 |
0,00 |
|
5. |
Чистая ссудная задолженность |
1626040 |
2187651 |
42,60 |
72,03 |
-561611,00 |
74,33 |
|
6. |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
392022 |
118 |
10,27 |
0,00 |
391904,00 |
332222 |
|
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 | |
|
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 | |
|
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
349146 |
34870 |
9,15 |
1,15 |
314276,00 |
1001,28 |
|
9. |
Прочие активы |
471821 |
124145 |
12,36 |
4,09 |
347676,00 |
380,06 |
|
10. |
Всего активов |
3817212 |
3037174 |
100,00 |
100,00 |
780038,00 |
125,68 |
|
II. ПАССИВЫ | |||||||
|
11. |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
0 |
15000 |
0 |
0,49 |
-15000,00 |
0,00 |
|
12. |
Средства кредитных организаций |
3068 |
87 |
0,08 |
0,003 |
2981,00 |
3526,44 |
|
13. |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
2213687 |
1414716 |
57,99 |
46,58 |
798971,00 |
156,48 |
|
13.1. |
Вклады физических лиц |
1219633 |
561144 |
31,95 |
18,48 |
658489,00 |
217,35 |
|
14. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 | |
|
15. |
Выпущенные долговые обязательства |
115244 |
135256 |
3,02 |
4,45 |
-20012,00 |
85,20 |
|
16. |
Прочие обязательства |
34174 |
1032173 |
0,9 |
33,98 |
-997999 |
3,31 |
|
17. |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
3559 |
0 |
0,09 |
0 |
3559 | |
|
18. |
Всего обязательств |
2369732 |
2597232 |
62,08 |
85,51 |
-227500 |
91,24 |
|
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
0,00 | ||||||
|
19. |
Средства акционеров (участников) |
1183361 |
183361 |
31 |
6,04 |
1000000 |
645,37 |
|
20. |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
21. |
Эмиссионный доход |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
22. |
Резервный фонд |
10879 |
9168 |
0,28 |
0,3 |
1711 |
118,66 |
|
23. |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-7745 |
0 |
-0,20 |
0 |
-7745 | |
|
24. |
Переоценка основных средств |
47 |
47 |
0,001 |
0,002 |
0,00 |
100,00 |
|
25. |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
254340 |
221830 |
6,66 |
7,30 |
32510 |
114,66 |
|
26. |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
6598 |
25536 |
0,17 |
0,84 |
-18938,00 |
25,84 |
|
27. |
Всего источников собственных средств |
1447480 |
439942 |
37,92 |
14,49 |
1007538 |
329,02 |
