Комплексный анализ деятельности ОАО АБ РоссияРефераты >> Банковское дело >> Комплексный анализ деятельности ОАО АБ Россия
Величина собственного капитала ОАО «АБ «РОССИЯ» на 2009г. составила 8462142 тыс.руб., при чем показатель в динамике увеличился на 2973797 тыс.руб., за счет увеличения субординированного кредита на 4500000 тыс.руб.
Нераспределенная прибыль в отчетном периоде сократилась на 117537 тыс.руб., что связано с убытками по кредитам и займам, рост комиссионных расходов и т.д.
Резервы на возможные потери увеличились на 407592 тыс.руб. в связи с увеличением риска не возврата средств и кризисом в экономике.
Значительную долю в собственных средствах составляет нераспределенная прибыль – 18,76% и эмиссионный доход – 39,86%.
Значительную долю в фактически сформированных резервах на возможные потери составляют резервы по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, которые составляют 79,48%.
2.5 Анализ показателей доходности банка
Таблица 10. Анализ показателей доходности банка
|
Показатель |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
Отклонение |
|
1. Процентные доходы |
3940832,00 |
7172755,00 |
3231923,00 |
|
2. Процентные расходы |
2130609,00 |
4080126,00 |
1949517,00 |
|
3. Работающие активы |
53867145,00 |
69740834,00 |
15873689,00 |
|
4. Средства клиентов |
46960586,00 |
82481298,00 |
35520712,00 |
|
5. Чистая ссудная задолженность |
39424970,00 |
64944378,00 |
25519408,00 |
|
6. Процентная маржа, % |
3,36 |
4,43 |
1,07 |
|
7. Спрэд, % |
3,52 |
5,78 |
2,26 |
Процентная маржа выросла на 1,07%, это положительная тенденция связана с ростом процентных ставок по кредитам.
Чистая ссудной задолженности увеличилась на 25519408 тыс.руб. это хороший показатель он говорит о том, что банк в отчетном периоде выдает больше кредитов.
Спрэд увеличился на 2,26% данное значение немного ниже нормативного.
Глава 3. Анализ нормативов пруденциального надзора
Таблица 11. Анализ нормативов пруденциального надзора
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Нормативное значение |
2009 |
2008 |
Отклонение от норматива |
Отклонение в динамике | |||
|
2008 |
2009 | ||||||||
|
1 |
Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) |
>=10,00 |
12,30 |
11,90 |
2,30 |
1,90 |
0,40 | ||
|
2 |
Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) |
>=15,00 |
70,30 |
42,10 |
55,30 |
27,10 |
28,20 | ||
|
3 |
Показатель текущей ликвидности банка (Н3) |
>=50,00 |
74,20 |
97,80 |
24,20 |
47,80 |
-23,60 | ||
|
4 |
Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) |
<=120,00 |
94,90 |
83,30 |
-25,10 |
-36,70 |
11,60 | ||
|
5 |
Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) |
<=25,00 |
max |
23,90 |
max |
22,5 |
1,40 |
-2,50 |
-1,40 |
|
min |
0,30 |
min |
0,70 |
-0,40 |
-24,30 |
0,40 | |||
|
6 |
Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) |
<=800,00 |
563,10 |
579,50 |
-236,90 |
-220,50 |
-16,40 | ||
|
7 |
Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) |
<=50,00 |
0,60 |
0,10 |
-49,40 |
-49,90 |
0,50 | ||
|
8 |
Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) |
<=3,00 |
1,20 |
1,20 |
-1,80 |
-1,80 |
0,00 | ||
|
9 |
Показатель использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) |
<=25,00 |
0,10 |
0,60 |
-24,90 |
-24,40 |
-0,50 | ||
