2 Состояние банковской системы и коммерческих банков

2.1 Становление банковской системы в переходный период

Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России, а именно в 1980 – 90-е годы.

К середине 1980-гг. финансово-кредитная система СССР включала Госбанк СССР, Строй­банк СССР, Внешторгбанк СССР и систему сберегательных касс. В ходе перестройки в1987 ЦК КПСС и Совет министров СССР приняли пакет поста­новлений о развитии отдельных отрас­лей государственной экономики, в т.ч. постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффек­тивности экономики». В соответствии с этим постановлением в стране были созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Сбербанк при сохране­нии Внешторгбанка (после 1988— Внешэкономбанк СССР) и ведущей роли Госбанка СССР.

Выделение из системы Госбанка СССР специализированных банков не несло в себе главного отличительно­го признака рыночных реформ — при­ватизации и скорее являлось не совсем удачной попыткой адаптации планово-распределительной системы к новым реалиям, поиском альтернативных пу­тей развития. Реформа банковской системы осуществлялась администра­тивным путём, и предприятия, обслу­живавшиеся в банках по признакам принадлежности к тому или иному сек­тору экономики, перераспределялись между вновь образуемыми банковски­ми структурами без их согласия. В дальнейших преобразованиях банковской системы важную роль сыграли принятые в 1990 законы «О Государственном банке СССР», «О Цент­ральном банке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности», опреде­лившие основные параметры функци­онирования банковской системы. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривал порядок учреждения коммерческих банков, регулирования и контроля их деятельности, который возлагался на Госбанк СССР и банки союзных республик. Предусматрива­лось изменение системы управления путём усиления роли союзных респуб­лик в выработке единой денежно-кре­дитной политики, а также преобразо­вание Промстройбанка СССР, Агро­промбанка СССР и Жилсоцбанка СССР в акционерные банки. Именно в 1988—90 г.г. был заложен фундамент существующей ныне российской бан­ковской системы. В это время начали функционировать первые кооператив­ные банки, были приняты основы дей­ствующего банковского права, прове­дена коммерциализация сети филиа­лов Жилсоцбанка, Агропромбанка, Промстройбанка.

К кон. 1989 в стране функциони­ровало св. 100 коммерческих кредит­ных учреждений, созданных при ак­тивном участии как государственных структур, так и нарождавшегося час­тного капитала. Эти банки были обра­зованы на основании вступившего в силу в 1988 закона «О кооперации в СССР». Однако в 1990 характер обра­зования новых банков существенно изменился, и создание кредитных уч­реждений стало происходить в основ­ном за счёт реорганизации сети госу­дарственных специализированных банков. Из всех банков, образованных в 1990, 73 процента было создано на базе быв­ших контор специализированных бан­ков. Смена юридической формы пона­чалу не сказалась принципиально на характере работы этих учреждений, фактически этот «бум» носил скорее формально-юридический, чем эконо­мический характер. руководство данных организаций ос­талось в большинстве своём прежним, не изменилась клиентская база, сохра­нились долги. Бывшие специализиро­ванные банки несли груз кредитов предприятиям, выданных в условиях планового распределения. Поэтому они были привязаны к старой клиентуре, оказавшейся одной из главных жертв либерализации, не только личными, но и финансовыми связями, и не могли активно участвовать в операциях по кредитованию частного сектора /8/.

В дальнейшем характер развития банковской системы несколько изме­нился. Противостояние союзных и республиканских структур, а также Госбанка СССР и спецбанков побудило к созданию ведомственно-отрас­левых банков на акционерной, паевой и коммерческой основе, учредителями которых зачастую выступали бывшие союзные министерства. Большинство банков, созданных в этот период, яв­лялись региональными, что в значи­тельной степени повторяло конфигу­рацию сети специализированных бан­ков, распределённых по территории страны в соответствии со структурой реального сектора. Вплоть до 1991 либерализация доступа на финансовый рынок в значительной степени явля­лась результатом конкуренции Цент­рального банка РСФСР и Госбанка СССР за юрисдикцию над коммерче­скими банками.

Регистрация банков проводилась Госбанком СССР, а позднее Централь­ным банком РСФСР непосредственно в Москве. К моменту регистрации вновь образуемые банки должны были иметь 50 процентов объявленного уставного капитала (5 млн. руб. для коммерчес­ких банков, действующих в виде об­ществ с ограниченной ответственнос­тью, и 25 млн. руб. для акционерных обществ закрытого типа), укреплённое помещение, оснащённое оргтехникой и кассовыми машинами, и персонал, имеющий опыт работы в банковской сфере. Решение о выдаче лицензии подписывалось на уровне председате­ля Центрального банка РСФСР или одного из его первых заместителей. Тем не менее, к сер. 1991 в СССР уже существовало около 1000 коммерческих банков, которые были востребованы вновь образованными в результате либерализации экономики частными предприятиями, стремившимися выйти из-под государственной опеки, раз­личными коммерческими структура­ми, которые возникали вокруг теряю­щих своё административное влияние министерств и ведомств.

В 1991 после распада СССР начал­ся процесс раздела имущества как между республиками, так и внутри каждой из них. Начавшийся в РФ про­цесс приватизации, политика «шоко­вой» терапии предопределили начало массового перераспределения нацио­нального богатства, принадлежавше­го ранее государству. За 1992—94 в РФ было создано почти 1500 банков, а общее число коммерческих банков к концу 1994 превысило 2500. Этот пе­риод сопровождался гиперинфляцией и высокими темпами девальвации на­циональной валюты /9/.

Процессу образования новых бан­ков способствовали низкие требования к минимальному размеру капитала вновь создаваемых кредитных учреж­дений. В это же время из-за нехватки опытных кадров были снижены требо­вания к кадровому составу руководства банков, что впоследствии оказало не­гативное воздействие на судьбы многих банков и их клиентов — предприятий и вкладчиков. Одним из основных дви­жущих факторов процесса образования новых банков стала также высокая при­влекательность банковского бизнеса в период высокой инфляции и постоян­ного падения курса рубля. Основными источниками доходов банковской сис­темы стали присвоение части эмисси­онного дохода государства (сеньоража) и перераспределение добавленной стоимости от реального сектора к бан­ковскому посредством участия пред­приятий в уставном капитале банков, бесплатного использования банками средств на расчётных и текущих сче­тах. По оценкам экспертов, банков­ский доход от сеньоража в 1994 г. начале 1995 г. достигал 9—10 процентов ВВП. При этом доход банки получали не непос­редственно от эмиссии, а от вполне конкретного инструмента — размеще­ния средств в валютные активы. По­стоянно растущая инфляция приноси­ла не только доходы, но и влекла за собой обесценение ресурсной базы банков, обесценение капитала. Един­ственным инструментом, способным сдержать это обесценение, оставались валютные активы, что вынуждало бан­ки стремиться к постоянному приобретению валюты. Ещё одним источни­ком поступления доходов вновь обра­зуемых банков являлась сверхпри­быльная торговля ресурсами за валю­ту. Покупая сырьё внутри страны по низким рублёвым ценам (или просто располагая запасами такого сырья), предприятия активно продавали ресур­сы на внешнем рынке. Это позволяло получать колоссальные доходы, со­ставлявшие сотни и тысячи процентов годовых, часть которых оседала в ка­питалах банков. Тем не менее в 1994 г. 580 банков закончили год с убытками, в 1995 г. — свыше 1000. /10/.