Показатели, приведенные в таблице, позволяют дать удовлетворительную оценку структуры активов банка.

Так, показатель маржи прибыли, и прибыли на активы имеет положительную динамику, о чем свидетельствует их рост 1,73 и 91,5 соответственно.

Коэффициент использования активов, в анализируемом периоде снизились на 0,02. Следовательно у банка произошло незначительное изменение доходной базы активов. которую возможно нарастить путем повышения в активных операциях банка доли высокодоходных активов.

Таким образом, проанализировав данные баланса ООО «ФиаБанк», можно охарактеризовать банк как успешную и развивающуюся кредитную организацию.

3. Виды и формы кредитов в ООО «ФиаБанк»

ООО «ФиаБанк» предоставляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты в валюте РФ и иностранной валюте предприятиям, организациям, учреждениям различных сфер хозяйства, а также предпринимателям. Мы рассматриваем кредитование как часть долгосрочного и взаимовыгодного партнерства.

ООО «ФиаБанк» заинтересован в сотрудничестве с надежными заемщиками, имеющими устойчивый бизнес, успешный опыт работы и располагающими достаточным обеспечением.

Банк хотел бы рассматривать кредитование как часть долгосрочного и взаимовыгодного партнерства:

- кредит выдается банком на условиях обеспеченности, платности, срочности и возвратности;

- кредит выдается клиенту только на его расчетный счет (текущий валютный счет;

- начисление процентов и порядок уплаты оговариваются в кредитном договоре.

После согласования условий кредита средства выдаются заемщику в объеме заявки на его расчетный счет. Кредитный договор может предусматривать возможность досрочного погашения или единовременной уплаты суммы основного долга;

- кредит может выдаваться заемщику в форме кредитной линии. В рамках кредитной линии денежные средства предоставляются клиенту частями – траншами – по мере необходимости. Срок кредитной линии, ставка и общая сумма отражаются в соответствующем договоре. Кредитная линия считается выбранной, когда сумма траншей будет равна общей сумме договора независимо от сумм, направленных на частичное гашение клиентом. Кредитная линия не является возобновляемой после того, как клиент ее использовал; для дальнейших кредитных операций необходимо заключать новый договор и открывать новую линию;

- клиент может получить кредит также в форме овердрафта, который представляет собой возможность проведения платежей с расчетного счета при отсутствии остатка. На каждого клиента устанавливается лимит, в пределах которого он может пользоваться этой услугой. Для получения овердрафта после согласования всех параметров, включая платность и срочность, заключается соответствующий договор;

- ООО «ФиаБанк» предоставляет экспортерам и импортерам банковские гарантии, а также осуществляет выдачу кредитов с использованием документарных аккредитивов.

Банковская гарантия – кредитный инструмент, позволяющий предприятию в случае затруднений с исполнением своих обязательств перед поставщиком по срокам уплаты средств, рассчитывать на то, что этот платеж за него осуществит банк. Осуществляя платеж за клиента, банк исполняет свои гарантийные обязательства, после чего взыскивает с клиента эти средства вместе с вознаграждением;

ООО «ФиаБанк» осуществляет лизинговые операции. Лизинг представляет собой долгосрочную аренду с последующим переходом права собственности на арендованный объект (основные средства – транспорт, оборудование и т.д.). Основное преимущество для клиента – возможность отнесения на себестоимость лизинговых платежей в полном объеме (в отличие от процентов по кредиту). Банк приобретает основные средства для клиента самостоятельно или через лизинговую компанию, и получает по согласованному графику платежей стоимость этого оборудования с учетом вознаграждения.

1. Краткосрочные кредиты - кредиты, выдаваемые на срок не более 12 месяцев.

Целевой кредит - предоставляется разовым зачислением денежных средств на банковский счет заемщика, на установленный договором срок.

Кредитная линия - предоставляется траншами (частями), на установленный договором срок, в том числе:

- в соответствии со свободным графиком выдач и погашения кредитных ресурсов в рамках действующих сроков и в пределах установленного лимита выдач;

- в течение определенного периода времени согласно установленных лимитов выдач и единовременного остатка ссудной задолженности.

Овердрафт - кредитование расчетного счета заемщика при временном отсутствии или недостатке на нём денежных средств.

Кредит до востребования - кредит, срок возврата которого в кредитном договоре определен моментом востребования либо наступления условия (события).

2. Долгосрочные кредиты - кредиты, выдаваемые на срок более 12 месяцев, как правило, на цели инвестиционного характера.

Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют заемщики c высокими финансовыми результатами своей деятельности, а также имеющие в Банке расчетные счета.

Банк предоставляет кредиты на коммерческой, договорной основе при соблюдении принципов срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются Банком и Заемщиком на договорной основе посредством заключения кредитного договора.

Формы кредитования, применяемые в Банке:

- кредит;

- вексельный кредит;

- кредитная линия;

- кредит в виде «овердрафт»;

- межбанковский кредит (МБК)

- Необходимым условием для получения кредита является обеспечение его возвратности.

Обеспечением кредита могут быть:

- залог недвижимого имущества (ипотека);

- залог движимого имущества, к которому относятся залоги товарно-материальных ценностей Заемщиков, ценных бумаг, транспортных средств и т.п.;

- банковские гарантии;

- поручительства предприятий, организаций и физических лиц.

Выбор обеспечения рассматривается Банком совместно с Заёмщиком в каждом конкретном случае кредитования.

Заемщик должен обладать достаточным уровнем платежеспособности.

Кредиты могут быть предоставлены в российских рублях, в долларах США и ЕВРО.

В зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом.

Виды кредитов, выдаваемых юридическим лицам:

Кредиты на пополнение недостатка собственных средств

Кредиты на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации)

Инвестиционные кредиты (кредиты, направленные на финансирование капитальных вложений).

Порядок предоставления кредитов:

Для получения кредита Заемщик представляет в Банк кредитную заявку (заявление).

Заявка на получение кредита предоставляется Заемщиком на фирменном бланке в произвольной форме, с указанием суммы, цели кредита, срока и формы обеспечения, а также юридического и почтового адреса Заемщика, телефонов руководителей, банковских реквизитов и подписывается руководителем и главным бухгалтером, скрепляется печатью Заемщика.