Бумажные деньги — это деньги, выпуск в обращение которых обусловлен расширением расходов государства, не связанных с ростом реального произ­водства и не имеющих реального обеспечения. Они направляются на покры­тие государственных расходов сверх тех доходов, которые получило государ­ство за определенный период времени. Выпуск бумажных денег возможен потому, что государство монополизирует сферу эмиссии денег. Насыщение общества бумажными деньгами приводит к инфляции.

Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они по­ступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), стано­вится возможным чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при котором вполне вероятно обесце­нение денег, уменьшение их покупательской способности.

Бумажные деньги эмитирует государственное казначейство. Но если эмиссию осуществляет только центральный банк, то это не означает, что в обращении отсутствуют бумажные необеспеченные деньги. Когда центральный банк кредитует пра­вительство для покрытия бюджетного дефицита, то имеет место фидуциарная эмиссия. В оборот выпускаются бумажные деньги. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег[4; c. 29].

2.3 Кредитные деньги

В отличие от бумажных денег кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платной основе. Их природа за­ключается в том, что в процессе воспроизводства предоставляется рассрочка в оплате за товары, работы, услуги, активы, факторы производства. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги —это форма денежного капитала.

Кредитные деньги совершают кругооборот в экономике, обслуживая различные ее секторы, и процесс их выпуска и изъятия из обращения непрерывен и обусловлен потребностями осуществления предпринимательской деятельности. Кредитные деньги имеют реальное обеспечение, так как их эмис­сия обусловлена потребностями денежного оборота.

Оборот кредитных денег обеспечивают посредники — специализирован­ные организации — банки. Центральный банк и сеть других банков, в том числе коммерческих, а также совокупность инструментов, используемых для привлечения и размещения денег, образуют банковскую систему государства. Она оказывает решающее воздействие на денежный оборот.

Кредитные деньги — это определенный набор специфических денежных инструментов, включающих вексель, чек, электронные деньги, кредитные карты и т.п.

1. Вексель — это денежный инструмент, ордерная ценная бумага, выпус­каемая гражданином, предприятием, правительством для получения займа. Вексель — это безусловное обязательство должника уплатить определенную денежную сумму кредитору либо иному указанному кредитором лицу в уста­новленный срок и в установленном месте.

2. Чек — это денежный документ установленной формы, являющийся средством перевода или изъятия денег банком по поручению чекодателя с его счета в пользу чекодержателя.

3. Электронные деньги — это денежный инструмент, функционирующий в рамках специальной электронной системы, передающей информацию о дви­жении денежных потоков и различных денежных операциях.

4. Дебетная или кредитная карта — это материализованный денежный инструмент, предоставляющий право его владельцу на оплату товаров и услуг через систему удаленного доступа в электронную базу данных банка, в кото­ром владельцу карты открыт соответствующий счет. Кредитная карта исполь­зуется как средство получения ссуды клиентом банка на определенный срок. Дебетная карта позволяет осуществлять платежи лишь в объемах остатка денег на счете клиента в банке[10; c. 135].

Деньги — это материальная основа финансов, кредита, страхования, на­логов и т.п., которые являются более сложными категориями, производными от денег. Это деньги, приносящие доход (убыток). Диалектика развития де­нежных отношений такова, что постепенно происходит общественно необхо­димое усложнение инструментов их реализации, складывающихся в различ­ных сферах деятельности и сегментах рынка.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обра­щение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запа­сов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборо­та в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обраще­ния в Украине, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

Наиболее существенное различие между такими видами денег,каккредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумаж­ные деньги поступают в оборот без такой увязки.

3. Характеристика современных бумажно-денежных систем и электронных денег на примере Украины

Современный денежный оборот можно представить как движение денег в наличной и безналичной формах, выполнение ими функций средств оборота и платежа. Для поддержания равновесия в рыночной экономике, сбалансированности между спросом и предложением важную роль играет не только денежная масса, а и ее структура и активность. Структура денежной массы определяется соотношением между ее агрегатами, доля наличности, безналичных расчетов и кредитных денег (ценные бумаги, заменяющие деньги).

Рассматривая современную структуру денежной массы, находящейся в обороте, можно сказать, что основная ее часть припадает на кредитные деньги. Кредитные деньги представляют собой продукт дальнейшего развития и усложнения взаимосвязей между товаропроизводителями.

Электронные деньги - это заменители реальных полноценных денег, которые существуют в виде электронных записей в специальных устройствах. Перевод денежных сумм по счетам в банках проводятся автоматически с помощью компьютерных систем и по непосредственному распоряжению собственника.

Собственникам электронных денег гарантируется право постоянно контролировать состояние своих расчетов, а также предоставляется возможность переводить электронные деньги в другую форму или ценность.

Развитие среды для использования электронных денег идет высокими темпами во всех высокоразвитых странах мира. Украина также не является исключением.