Средство платежа. В этой функции деньги используются для погашения задолженности, выплаты заработной платы, уплаты налогов, предоставления кредита и т. д.

Функция денег, как средство платежа возникает тогда, когда между продавцом и покупателем складываются отношения кредитора и должника. В условиях, когда один товаропроизводитель может выступать в качестве продавца раньше, чем другой – в качестве покупателя, между ними складываются кредитные отношения. В этом случае товар отчуждается покупателю с отсрочкой платежа. Из данной функции вытекает особая форма денег – кредитные деньги.

Мировые деньги. Деньги в данном случае, «функционируют как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсолютная общественная материализация богатства вообще…» (К. Маркс, Ф. Энгельс).

Деньги выступают в качестве международного платежного средства и используются для проведения денежных операций между странами, для оплаты приобретаемых экспортно-импортных товаров, при совершении кредитных операций.[7]

Виды денег. В своем развитии деньги принимали различные формы и виды. Выделяют следующие виды денег:

Действительные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Знаки стоимости (заместители действительных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. стоимости их производства.

К ним относятся: бумажные деньги, кредитные деньги, электронные деньги, пластиковые карточки.

Бумажные деньги – это денежные знаки, выпускаемые государством для покрытия бюджетного дефицита. Они наделены принудительным курсом и поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняют роль покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является казначейство, которое будучи государственным органом использует выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счет эмиссионного дохода (т. е. разницы между стоимостью эмитированных денег и стоимостью их выпуска (бумага, печать)).

Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Их выпуск в обращение производят банки, и он увязывается с действительными потребностями оборота. Кредитные деньги прошли следующие этапы в развитии:

· вексель;

· банкнота;

· чек;

· электронные деньги;

· кредитные карточки.

Вексель – это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Особенности векселя:

· абстрактность – не указывается конкретный вид сделки;

· бесспорность – обязательная оплата долга;

· обращаемость – он может быть передан другому лицу с передаточной надписью на обороте.

Банкнота – долговое обязательство банка. Выпускается Центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных организаций. Особенности банкноты:

· представляет бессрочное долговое обязательство;

· имеет государственную гарантию. Отличие банкноты от векселя:

Ø по срочности (вексель – срочное долговое обязательство; банкнота – бессрочное долговое обязательство);

Ø по обеспеченности (вексель имеет индивидуальную гарантию; банкнота – государственную гарантию).

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму.

Выпуск чеков в обращение не регулируется законодательством, определяется потребностями коммерческого оборота.

Особое значение чек имеет как средство для безналичных расчетов. Используется:

· для получения в банках наличных денег;

· для расчетов за товары и услуги (ордерные и предъявительские).

Электронные деньги – деньги на счетах в компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Преимущества этих денег заключается в том, что издержки их выпуска и обращения значительно меньше, степень защищенности, скорость передачи ниже.

Кредитные карточки – замещают наличные деньги и чеки в расчетах, дающие право получать в банке краткосрочную ссуду.

Роль денег. В современном обществе роль денег велика и многообразна. Роль денег определяется их сущностью как всеобщего эквивалента, поскольку выделение особого специфического товара на эту роль является законом товарного производства и обращения. Деньги опосредствуют движение огромных масс товаров и услуг через финансово-кредитную систему между поставщиками и потребителями денежных средств.

Роль денег в рыночной экономике состоит в создании и расширении механизмов образования денежных сбережений, мобилизаций всех финансовых ресурсов и передаче их инвесторам для эффективного использования в расширенном воспроизводстве. Таким образом, общественная роль денег в экономической системе состоит в том, что они являются связующим звеном между независимыми субъектами рыночной экономики.

Роль денег в рыночной экономике проявляется как стоимостный измеритель и контроль затрат труда в виде заработной платы, премии, т.е. как орудие над мерой труда и мерой потребления, за количеством и качеством труда, а также как орудие стимулирования и повышения производительности труда.

Роль денег в экономике проявляется еще как средство контроля выполнения договорных обязательств между субъектами экономических отношений по поводу купли-продажи товаров, услуг, т.е. посредством денег повышается материальная ответственность поставщиков и покупателей за четкую организацию производственной и торговой деятельности.

Велика роль денег в денежно-кредитном регулировании экономики государств. В каждой стране ежегодно центральным банком устанавливается денежный ориентир изменение денежной массы, и в соответствий с ним проводится её регулирование при помощи денежно – кредитных инструментов.

Роль денег в экономике проявляется в процессе разработки индикативных планов, финансов – кредитных и денежных прогнозов, долгосрочных перспективных стратегий развития экономики, бизнес – плана и т.д.

Таким образом, деньги играют в экономике весьма важную роль: это своего рода смазка, которая позволяет экономике двигаться быстрее, одновременно стимулируя и разделение труда.

Задача

У клиента банка (юридического лица) имеются временно свободные денежные средства в размере 2 млрд. руб. сроком на 10 дней. Межбанковский кредит в такой же сумме и на такой же срок банк может привлечь по ставке 30 % годовых. Норма обязательных резервов по привлекаемым средствам – 12 %.

Требуется определить, какую максимальную процентную ставку может предложить банк клиенту по депозитному договору, учитывая, что средства, полученные по МБК, не подлежат резервированию в ЦБ.

Решение.

Фактически, перед банком встает вопрос выбора между межбанковским кредитом и использованием средств своего клиента. Стоимость межбанковского кредита в денежном выражении составит:

.