СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Кредит: сущность, функции, формы

1.1. Необходимость и сущность кредита

1.2. Функции кредита

1.3. Формы и виды кредита

2. Движение и законы кредита. роль кредита в развитии экономики

2.1. Стадии движения кредита

2.2. Законы кредита

2.3. Структура кредитных соглашений

2.4. Кредит в организации кругооборота капитала и развитии рыночной экономики

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

В системе экономических отношений кредит как самостоятельная экономическая категория всегда занимал особое положение. Он способен ускорить общественное развитие, с его помощью экономика и ее субъекты преодолевают ограниченность финансовых ресурсов, быстрее проходят стадии спада и депрессий, обеспечивается устойчивое экономическое развитие. Кредитные отношения могут существенно расширить рамки производства и обращения продукта, укрепить экономический потенциал общества.

Тема курсовой работы является актуальной, поскольку кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. В то же время кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Однако неоднозначно оценивается его польза и воздействие на народное хозяйство. Часто одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. Такое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

При написании курсовой работы были использованы такие учебные пособия, как "Деньги. Кредит. Банки" Челнокова В.А., "Финансы и кредит"

Ковалева А.П., "Денежное обращение и банки" Белоглазова Г.Н. и Толоконцева Г.В. Периодические издания – "Хозяйство и право", "Финансовый бизнес", "Финансы и кредит", "Банковское дело", "Финансовые и бухгалтерские консультации", "Бизнес и банки" и другие.

Целью написания курсовой работы является раскрытие основных вопросов, касающихся кредита.

Задачи: 1) раскрыть сущность кредита, его необходимость;

2) выяснить какие формы и виды кредита существуют;

3) рассмотреть движение и законы кредита и его роль в развитии экономики.

1. Кредит: сущность, функции, формы

1.1. Необходимость и сущность кредита

Кредит представляет собой наиболее развитую форму движения товаров и денег. В этом качестве он выступает как результат эволюции товарно-денежных отношений, форм стоимости, функций денег и системы рынков.

Необходимость кредита. У покупателя, приобретающего товар, может не оказаться требуемой суммы денег, так как они появятся лишь после будущих актов хозяйственно-финансовой деятельности. Это открывает перспективу продажи товаров с последующим поступлением соответствующей суммы денежных средств, или во вторичном порядке по отношению к сделке купли-продажи. В дальнейшем покупатель может занять требуемую сумму у некоего их обладателя и переместить долг с одного кредитора на другого. В результате одномоментные акты купли-продажи уступают место встречному движению товаров и денег, не совпадающему во времени. При этом движении происходит смена собственности на продаваемые товары, но реализация цены в деньгах откладывается на будущее.

При продаже с отсрочкой платежа реализация цены товара в деньгах происходит с помощью не реальных денег в функции средства обращения, а будущих, или потенциальных, денег в функции средства платежа. Это значит, что движение денег в функции "отложенного платежа" происходит на основе доверительных отношений субъектов рыночной экономики и, таким образом, приобретает кредитный характер. [5, с.112]

По вопросу о необходимости кредита российские предприниматели разделились на два лагеря. Представители товаропроизводящих хозяйственных структур, представляющих реальный сектор экономики, полагают, что вследствие инфляции и высоких ставок рефинансирования Центрального банка, т.е. дороговизны кредита, его использование в кругообороте капитала экономически невыгодно. Поэтому производственно-финансовая деятельность таких предпринимателей всецело осуществляется на основе самофинансирования, т.е. без привлечения банковского кредита.

Пример. Во время строительства атомного ледокола "Урал" на одной из верфей Санкт-Петербурга при годовой ставке за кредит в размере 44% процентная плата превысила 25% себестоимости строящегося объекта. Руководство концерна, в состав которого входила верфь, обратилось в правительство с просьбой о понижении процентной ставки в 2 раза. В положительном решении данного вопроса было отказано и строительство ледокола пришлось законсервировать. [5, с.113]

Другая группа предпринимателей, представляющих торгово-закупочные структуры, где период кругооборота капитала значительно ниже, чем в промышленности и строительстве, считает, что без привлечения кредита ведение предпринимательства невозможно. В этой отрасли создание товарных запасов осуществляется в основном за счет банковских ссуд.

Всем отраслям народного хозяйства присуща различная скорость кругооборота индивидуальных капиталов. Например, в такой отрасли сельского хозяйства, как растениеводство, кругооборот капитала происходит только один раз в году. Между тем на предприятиях автотракторной промышленности в течение года наблюдается 18-20 кругооборотов капитала. В результате в промышленности постоянно высвобождаются товарные ценности, которые необходимы для проведения основных технологических работ в сельском хозяйстве.

Аналогичная хозяйственная ситуация характерна для отраслей черной и цветной металлургии. В этих отраслях сроки товарных кредитов зависят от времени переработки получаемого металла на предприятиях машиностроения и поступления денежной выручки от реализации их продукции покупателям. Наиболее длительный производственный цикл характерен для предприятий машиностроения с индивидуальным и мелкосерийным производством. Срок изготовления современных паровых турбин – 100-120 дней; гидравлических прессов – 120-140 дней; карусельных станков - 200-230 дней и т.д. При длительном периоде изготовления такой продукции и постоянном нарастании незавершенного производства поставка комплектующих изделий, узлов и агрегатов для объединений машиностроения может осуществляться только на основе товарного кредита.

Различная скорость кругооборота индивидуальных капиталов в отраслях народного хозяйства обусловлена рядом объективных причин: