В банке достигнут высокий уровень технической и технологической базы.

Автоматизация банковских технологий и операций осуществляется на основе развивающейся двухуровневой (для головного офиса и отделения) автоматизированной банковской системы (АБС), обеспечивающей формирование единого операционного дня, с ежедневным балансом, комплексное решение операционных и учетных задач, проведение для клиентов финансовых расчетов на территории всей страны.

Получат дальнейшее развитие операции по кредитованию населения на потребительские цели и улучшение жилищных условий.

3.2. Направления улучшения

Планируется существенно расширить кредитование реального сектора экономики на основе анализа и определения приоритетных отраслей экономики в сочетании с гибкой процентной политикой и использованием различных форм кредитования.

Инвестиционное кредитование в реальный сектор экономики предполагается осуществлять при участии правительства Ставропольского края. В целях снижения рисков при размещении займов разрабатываются совместные схемы предусматривающие стопроцентное обеспечение инвестиционных кредитов.

Предусмотрена рестуктуризация и оптимизация портфеля ценных бумаг с целью повышения его доходности и ликвидности.

Реализация данных направлений развития позволит сохранить устойчивость банка, упрочить лидирующии позиции в банковской сфере региона.

Заключение

Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков и чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях. Прежде всего, это связано с недостаточной оценкой собственного финансового положения, привлеченных и размещенных средств, надежности и устойчивости обслуживаемых клиентов. В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой устойчивости. В этой связи существенно возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка.

В современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансового состояния, как его составляющая, представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность, как известно, является преобладающей в банке.

Методом анализа финансового состояния банка является комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности коммерческого банка с использованием математических, статистических, учетных и других приемов обработки информации. Методы позволяют выделить наиболее существенно влияющие на результат факторы, установить положительные и отрицательные моменты в деятельности банка, выявить резервы повышения его эффективности.

Особое значение в анализе финансового состояния имеет использование общей финансовой отчетности коммерческого банка, составленной в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 17 и дополнениями и разъяснениями к ней. Согласно данной Инструкции общая финансовая отчетность – это отчетность коммерческого банка, используемая для ознакомления и анализа его деятельности Центральным банком, руководителями коммерческого банка, другими заинтересованными юридическими и физическими лицами, а также для открытой публикации.

Методика анализа финансового состояния банка основывается на обобщении, систематизации и последующем анализе следующих форм бухгалтерской отчетности: оборотной ведомости банка (форма №101), отчета о прибылях и убытках (форма №102).

Ликвидность коммерческого банка заключается в возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентами и различными контрагентами в анализируемом периоде.

После проведения анализа видно, что в общем по всем нормативам ликвидности прослеживается положительная оценка.

Финансовая устойчивость банка является одним из важнейших характеристик его финансового состояния. Она характеризуется достаточностью ресурсов для продолжения существования банка и выполнения им функции финансового посредника в долгосрочной перспективе.

Оценивая результаты анализа по показателям финансовой устойчивости коммерческого банка можно сказать, что наблюдается практически по всем показателям рост во втором квартале, но они снижаются в третьем квартале. Для эффективной работы банка и его финансовой устойчивости необходимо принять меры, нормализующие ситуацию.

Одной из системных характеристик функционирования банка является деловая активность.

В общем по коэффициентам, характеризующим и оценивающим деловую активность коммерческого банка после проведения анализа можно сделать вывод, что все коэффициенты имеют положительные значения и тенденцию к росту.

Список использованной литературы

1. Инструкция Банка России от 1.10.97 №1 «О порядке регулирования деятельности банков», утвержденная Приказом Банка России от 1.10.97 №02-430 с изменениями и дополнениями от 31.12.97 №123-У, от 29.01.98 № 153-У.

2. Инструкция Банка России от 1.10.97 №17 «О составлении финансовой отчетности» с изменениями от 4.02.98 №162-У, от 12.05.98 №225-У

3. Письмо Банка России от 24.05.95 №169 «О мерах по обеспечению выполнения коммерческими банками обязательств перед вкладчиками».

4. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: уч. пособие – М.: Институт международного права и экономики 2006г.

5. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. – М.: Финстатинформ, 2005

6. Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007

7. Банки на развивающихся рынках. В 2-х т. – М: Финансы и статистика, 2004

8. Банковское дело: Справочное пособие / под ред Ю.А. Бабичевой М: Экономика, 2003

9. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. М: Финансы и статистика, 2004

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка М: Логос, 2005

11. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России – М: Консалтбанкир, 2007

12. Дубенецкий Я.Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях // Банковское дело. 2006

13. Ефимова О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия: Практическое пособие. М: Экономика. 2004

14. Иванов И.В. Анализ надежности банка. М: РДЛ. 2006

15. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. М: Логос, 2007

16. Кокович Е. Финансовая математика: Теория и практика финансово-банковских расчетов: пер.с сербского – М: Финансы и статистика, 2004

17. Маркова О.М., Сахова Л.С., Сидоров В.П. Коммерческие банки и их операции: уч.пособие – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2005

18. Молчанов А.В. Коммерческий банк св современной России: теория и практика. – М: Финансы и статистика, 2006

19. Общая теория денег и кредита : уч / под общ ред Е.Ф. Жукова – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2005

20. Основы банковского менеджмента: уч пособие / под общ ред О.И. Лаврушина – М: Инфра-М, 2005

21. Папанова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М: Финансы и статистика, 2006

22. Российская банковская энциклопедия. – М: Энциклопедическая творческая Ассоциация, 2005