В целом методика ЗАО «Русь – Банк» отвечает современным требованиям. Основными достоинствами данной методики является анализа рынка, на, котором действует заемщик, расчет основных финансовых показателей, также качественно оценивается состояние дебиторской и кредиторской задолженности.

Следует отметить что, в настоящее время самым распространенным инструментом ограничения негативных последствий кредитного риска является соблюдение экономических нормативов банковской деятельности, согласно Инструкции ЦБ РФ №110-И от 16.01.04 г.

В нашей стране отсутствует отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Необходим комплексный подход к решению данной проблемы с привлечением законодательных органов с целью создания систематизированной системы специализированных бюро по оценке кредитоспособности предприятий. С помощью кредитных бюро информация о заемщике станет доступной, качественной и удобной.

Список использованных источников

1) Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».//Вестник Банка России № 28 (752), 7 мая 2004. – с. 32-46.

2) Инструкция ЦБ РФ №110-И от 16.01.04 г.//Вестник Банка России № 11 (735), 11 февраля 2004. – с.35.

3) Банки и банковское дело: учебник для вузов/ под ред. Балабанова А.И. – изд. с изм. – М.: Юнити, 2005. – 203 с.

4) Банковская система России. Настольная книга банкира в III книгах./под ред. Грязнова А. Г., Молчанов А. В. и др. Книга № 2.//М.: ТОО «Дека», 2000. – 89 с.

5) Банковское дело: учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение»/под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001 – 459 с.

6) Банковское дело: учебник/Жарковская Е.П. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Омега – Л, 2004. – 96 с.

7) Банковское дело: учебник/О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Веленцева (и др.); под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с.

8) Банковское дело: учебник/под ред. Г.Н Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика; 2005. – 592 с.: ил.

9) Банковское дело: учебник/под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономитсъ, 2006. – 766 с.

10) Булыгина Е.С. Основные показатели развития малого предпринимательства// Центральный рынок Бурятии. 2006. № 7 (16). с. 26-28.

11) Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЗАО Юстицинформ, 2007. – 192 с.

12) Головин М.Ю. О создании кредитных бюро в России.//Финансы. – 2003. №3. – с. 74-76.

13) Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заёмщика.//Финансы. – 2002. №10. – с. 3-8.

14) Ендронова В.Н.Направления на снижение кредитного риска//Банковское дело. – 2002. №6. – с. 9-15.

15) Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. №7, 2000. – 48 с.

16) Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2000. – 464 с.

17) Кредитный риск: оценка, анализ, управление: под ред. Белякова А.В., Ломакина Е.В. – М.: Финансы и кредит, 2000 – 24 с.

18) Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам. // Финансовый бизнес. – 1999. – №12. С. 18-20.

19) Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. – 1998. №1.– с.12.

20) Методика проведения оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО «Русь – Банк» с изменениями и дополнениями от 6 марта 2007 г.

21) Положение по кредитованию предприятий среднего и малого бизнеса ЗАО «Русь – Банк» от 2 мая 2006 г.

22) Савельева Е.В. Под какое обеспечение выдается кредит // Банковское дело. – 2006. №3. – с. 7-10.

23) Сахарова М. О. К вопросу о кредитоспособности предприятий.//Деньги и кредит. – 1998. №3. – с. 21.

24) Сборник законов РФ. – М.: Изд – во Эксмо, 2004., – 659 с.

25) Ширинская Е.Б./Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 160 с.

[1] Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. - 2000. №7.- С. 33.

[2] Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. «Оценка кредитоспособности предприятий» – М.: Инфра – М., 1998. – С. 212.

[3] Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Веленцева (и др.); Указ.соч. – С. 456-457.

[4] Вострикова Л.Г. Комментарии к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЗАО Юстицинформ, 2007. – С. 90.

[5] Программа кредитования предприятий среднего и малого бизнеса ЗАО «Русь-Банк», С. 3.

[6] Программа кредитования предприятий среднего и малого бизнеса ЗАО «Русь-Банк», С. 6-11.

[7] Здесь и далее под «бизнесом» понимается не конкретная компания, а однотипная предпринимательская деятельность участников/учредителей компании или предпринимателя без образования юридического лица, осуществляемая в той или иной организационно-правовой форме, под тем или иным зарегистрированным наименованием.

Пример: в целях настоящей Методики, предпринимательская деятельность г-на Иванова И.И. по реализации мебели, изначально существовавшая в форме ПБОЮЛ, потом ООО «1», а потом 000 «2» считается бизнесом с даты регистрации ПБОЮЛ, а предпринимательская деятельность г-на Петрова П.П., который сначала организовал 000 «А» и занимался продажей продуктов питания, затем организовал 000 «Б» и стал заниматься продажей одежды, не считается единым бизнесом. При кредитовании г-на Петрова П.П. на бизнес по реализации одежды его срок исчисляется от даты регистрации 000 «Б».

[8] Владельцы бизнеса - физические лица, участвующие в бизнесе своим собственным капиталом (в денежной или натуральной форме), принимающие стратегические решения по вопросам ведения бизнеса.

[9] Программа кредитования предприятий среднего и малого бизнеса ЗАО «Русь-Банк». – С. 12-20.

[10] Структура основных средств и оборудования ООО «Пирамида».

[11] Отчет о финансовых результатах ООО «Пирамида».

[12] Состояние дебиторской задолженности ООО «Пирамида».

[13] Состояние кредиторской задолженности ООО «Пирамида».

[14] По данным таблицы 2.3. и 2.5.

[15] По данным таблицы 2.3., 2.6., 2.7., 2.8.

[16] Булыгина Е.С. Основные показатели развития малого предпринимательства // Центральный рынок Бурятии. 2006. № 7 (16). С. 26-28.

[17] Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам. // Финансовый бизнес. – 1999. – №12. С. 20.

[18] Ендронова В.Н.Направления на снижение кредитного риска // Банковское дело. – 2002. – №6. – с. 9-15.

[19] Сборник законов РФ. – М.: Изд – во Эксмо, 2004г. – С. 222.