Смета затрат за 1.01.2007 год.

производственные (амортизация, фонд з/п, тара, корм, ветеринарное обслуживание, бензин, коммунальные расходы, ремонтный фонд, молодняк) 6566432 руб. управленческие 227160руб. маркетинговые 60000 руб.

Итого 6853592 руб.

Расчет точки покрытия постоянные затраты

60000+873506+227160 +120000=1280666 рублей

переменные 108500+1652150+252000+900000+178100+2332176+150000=5572926 рублей

Примерно при 44609 литрах точка покрытия, она намного ниже спроса.

Месторасположение фирмы

Фирма имеет землю площадью в 9 гектаров, ферму и складское помещение, которые находятся на этом же земельном участке. Село Алексеевка находится рядом с городом Самара, в непосредственной близи от асфальтированной дороги, что делает поставку сырья и сбыт товара менее энерго- и время - затратным, а значит и более дешевым. Земельный участок, Самарская область, Красноярский р-н, а/д Самара –Уфа -Алексеевка.

Организационный план

Фирма «Млечный путь» использует линейную систему управления. Управление фирмой осуществляет директор (владелец фирмы). Он же выполняет функции бухгалтера.

Директор: Лаган Евгения Ивановна,

Образование: высшее экономическое

Возраст: 18 лет

Доля в уставном капитале: 50% ( 3631750 руб.).

Функции: составление бухгалтерских отчётностей, координация деятельности работников, взаимодействие с поставщиками и потребителями (заключение договоров).

Опыт работы: 1 год

Подбор рабочего персонала для фирмы проводит служба занятости Красноярского района, Самарской области.

Рабочие принимаются на контрактной основе с неограниченным действием последнего.

Особое внимание уделяется образованию. Доярки, фасовщики должны иметь среднетехническое или ветеринарное образование (не ниже среднего). Техник - высшее техническое, ветврач (работает на 0,5 ставки) высшее ветеринарное. Для грузчиков, уборщиц образование не имеет значения. Условием для принятия на работу рабочих является опыт работ на любой животноводческой ферме, колхозе или при наличии на своем подворье голов коз не меньше 5.

На фирме существует система премий, которая выплачивается поквартально для рабочих, грузчиков, водителей, уборщиц, техника при отработки не менее 80% максимально возможного фонда времени. Для доярок и фасовщиков при перевыполнении заранее установленного плана производства.

Размер премий:

· рабочего…………………………500 руб.

· доярки………………………… 500 руб.

· фасовщика………………………500 руб.

· техника …………………………2000 руб.

· грузчика…………………………500 руб.

· водителя……………………… 1500 руб.

· уборщицы …………………… .500 руб.

· ветврача………………………….1000 руб.

Премиальный фонд за квартал составляет 30000 руб.

В 2009 году планируется увеличить численность рабочих и доярок до 18 человек.

Оклады работников

Заработная плата для 1:

· рабочего…………………………3600 руб.

· доярки………………………… 3000 руб.

· фасовщика………………………3000 руб.

· техника …………………………4000 руб.

· грузчика…………………………2700 руб.

· водителя……………………… 10000 руб.

· уборщицы …………………… .2500 руб.

· ветврача ………………………….3000 руб.

· директора…………………………15000 руб.

Финансовый план

Расчет строится на условии что, вся произведенная за месяц продукция будет реализована.

Прогноз объема продаж (таб.1)