Многовалютная система учета.

Все валюты равноправны.

ДОСТОИНСТВА:

— все операции совершаются непосредственно в валюте, в них участвующей; основным результатом деятельности является валютный Баланс;

— пересчет по курсу происходит только при приведении баланса к одной валюте (например, национальной) для составления отчетности или анализа деятельности;

— отсутствуют проводки для исправления ошибки учета валютных операций, характерного для Одновалютного метода, и затраты, связанные с приведением остатков в национальной валюте в соответствие с постоянно изменяющимся учетным курсом.

Реализация поддержки целостности Банковских операций.

При совершении операций производится контроль параметров и поддержка целостности, ликвидности и платежеспособности по счетам.

Для остатковна счетах и балансов:

— проводка допускается только по двум счетам одновременно;

— проводка допускается только по уровню, по которому проводки разрешены; в пределах одной балансовой системы только один такой уровень (в банковской терминологии — лицевой счет, текущий счет);

--- проводка допускается только по открытым счетам;

--- проводка допускается для не нулевого значения суммы проводки;

--- в момент совершения операции автоматически порождается история по остаткам (по всем уровням);

— проводка разрешена одновременно только одному пользователю (ограничение приводит к реальной производительности 1000 операций в час) и блокируется при формировании твердой копии финансовых результатов (баланса) - свойство всех систем реального времени;

— производится автоматический пересчет по иерархии (по уровням) и по истории остатков на счетах во времени, по датам (глубина ограничивается таблицей блокировок на DataServer -процессе);

---- осуществляется проверка на достаточность остатка для совершения операции («красное сальдо») как на дату совершения операции, так и вперед по истории (если таковая есть, например, если проводка совершается задним числом); характерно на этапе внедрения системы;

— разрешается/ запрещается «красное сальдо» (с журнализацией операций, приведенных на «красном»);

— для валютных счетов (только по Одновалютному методу):

· проводки разрешены только в валюте; в национальнойвалюте разрешена проводка только по операции «переоценка»;

· требуется определение основного курса для пересчета в национальную валюту (обычно курс национального Банка);

отображение проводки происходит в валюте, участвующей в операций, с одновременным пересчетом остатков и в валюте, и в национальной денежной единице; при этом валютные остатки — справочные (в том числе, валютный баланс) и используются дня исправления ошибки учета по этому методу (переоценка валютных остатков при изменении основного учетного курса, а также для формирования выписок и т.п. справочной информации;

предусмотрена возможность блокирования средств на счетах по приходу в течение банковского дня.

Для связи с верхним уровнем Ядра ИБС «STEM» — уровнем технологий, реализован интерфейс в виде следующих системных операций:

Прямая проводка — обратимая операция, т. е. допускается выполнение обратной операциидля исправления ошибок.

Откат проводки (операция, обратная к проводке) двух видов:

1) по проводке без документа (для ввода остатков), используется на этапе отладки и внедрения;

2) по документу.

Исправительная проводка (обратимая). Отличается от прямой тем, что вместо увеличения оборотов происходит их уменьшение, одновременно контролируется целостность оборотов (контроль наличия прямой проводки не предусмотрен).

Ввод остатков на счета возможен в следующих вариантах:

— ввод остатков в национальной валюте в пакетном режиме; подразумевает наличие баланса по завершению операции и использование «Операционного дня», из которого возможен экспорт информации об остатках на лицевых счетах в текстовый файл и импорт в ИБС «STEM» (ограничение производительности -1500 операций в час по вводу остатков);

— ввод валютных остатков в диалоге по информации об остатках в национальной валюте на лицевых счетах с контролем целостности баланса (для обоих методов учета операций в валюте);

— ввод валютных остатков в пакетном режиме (путем импорта).

Поддержка внедрения системы в реальном времени.

Система позволяет использовать методику «мягкого» внедрения в банке и поэтапного вытеснения (замещения) существующего ОДБ, начиная от аппаратной платформы и заканчивая внедрением ИБС. При этом внедрение возможно без остановки банка при одновременном вводе остатков, совершении операций и параллельном функционировании двух систем. Однако, это повышает требования к подготовленности персонала и увеличивает загруженность специалистов на весь срок внедрения. В настоящий момент разработаны утилиты перехода от ОДБ «БАРС» для передачи информации о клиентах, счетах, остатках в ИБС «STEM» и выгрузки документов дня из ИБС «STEM» в ОДБ «БАРС». Кроме того, с системе предусмотрена возможность перехода от Одновалютной системы учета валютных операций к Многовалютной.[5].

III. Технологическая система ИБС "STEM".

"Мы плывем вверх по течению,

борясь с огромным потоком

дезорганизованности ."

Норберт Винер, 1956 г.

Этот раздел посвящен технологии и всему, что с ней связано в контексте автоматизации. В понятие «технология» вкладывается его первичный смысл, определяемый значением самого слова. В переводе с греческого технология — наука о мастерстве (умении). По моему мнению, решению технологических вопросов сейчас уделяется недостаточно внимания как в самих компьютерных системах, так и в организациях, эксплуатирующих эти системы. Во многих случаях технологические вопросы вообще не решаются, вернее решаются как-то сами собой. Другими словами, имеет место технологический беспорядок. Поэтому рядом с первичным смыслом понятия «Технология» невольно появляется второй смысл — организованность работы.

Каждая организация занимается производством своего продукта (продуктов). В самом общем смысле продукт (изделие, услуга, сделка, информация .) является нефинансовым результатом работы организации. Финансовый результат получается посредством реализации продукта. При этом организация является носителем специфических знаний о том, как производить свой продукт — носителем технологии производства продукта. Упрощенно технология представляет собой информацию о том, какие действия и в какой последовательности должны быть выполнены для получения продукта. Одна из основных особенностей технологических знаний состоит в том, что в разных организациях, конечный продукт деятельности которых одинаков, эти знания могут существенно различаться. Например, в двух банках, производящих одинаковый продукт — обработку платежей клиентов — сотрудники в течение рабочего дня могут выполнять разные действия и в разной последовательности. При этом для оценки правильности их действий могут использоваться разные критерии, а для управления процессом — разные методы.