Разработка годового производственно-экономического плана строительно-монтажного управления
Рефераты >> Экономика >> Разработка годового производственно-экономического плана строительно-монтажного управления

5.План по себестоимости

Расчет себестоимости

Наименование затрат (по статьям)

План затрат (тыс. руб.)

Обоснование

% к сметной стоимости

I Прямые затраты, в т. ч.

21578,42

 

73,6

1.Материалы

11758,6

 

40,12

2.ЭММ

2771,13

План механизации

9,45

3.ОЗП

7048,69

Расчет 1 к ф. 10

24,05

II Накладные расходы (20% от ПЗ)

4315,69

 

15

Итого себестоимость

25894,11

 

88,4

Итого сметная стоимость

29311,88

 

100

Компенсация заказчика по материалам сверх сметной стоимости

104288,19

   

Себестоимость = Объем СМР собственными силами – 11,66% от объема СМР собственными силами = 29311,88-0,1166*29311,88=25894,11

Материалы = Себестоимость – Накладные расходы – ЭММ – ОЗП = 25894,11-4315,69-2771,13-7048,69=11758,6

Смета накладных расходов

Смета накладных расходов составляется на плановый год в пределах лимита накладных расходов, который рассчитывается по формуле:

Лимит накладных расходов = накладные расходы на СМР (88-103% от ФОТ рабочих)+компенсации заказчика (2,5-5% от объема работ собственными силами) + отчисления субподрядных организаций за услуги генерального подрядчика (2-3% от объема субподрядных работ).

НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЕЙ ЗАТРАТ

Годовой план, т.руб.

Годовой уд. вес, %

А.Административно-хозяйственные расходы

1.Расходы на оплату труда АХП.

1537,88

18,00

1.1Рабртники АХП (руководители, служащие).

768,94

9,00

1.2Работники линейного персонала (прорабы).

512,63

6,00

1.3Работники, осуществляющие хозяйственное обслуживание

256,31

3,00

2.ЕСН.

399,85

4,70

3.Раходы на содержание ПВМ.

42,72

0,50

4.Затраты на типографические расходы, эксплуатацию машинописной техники.

34,18

0,40

5.Расходы на содержание и эксплуатацию зданий, сооружений, помещений АХП.

85,44

1,00

6.Раходы на приобретение канцтоваров.

17,09

0,20

7.Раходы на проведение всех видов ремонта.

170,88

2,00

8.Расходы, связанные со служебными разъездами работников АХП (в пределах организации)

68,35

0,80

9.Раходы по содержанию и эксплуатации служебного транспорта

42,72

0,50

10.Затраты по компенсационным работам АХП строительной организации, производственная деятельность которой связана с необходимостью систематических служебных поездок, расходов по использованию в этих целях личного автомобиля

128,16

1,50

11.Расходы на наем служебного автомобиля

85,44

1,00

12.Расходы на служебные командировки ХП

42,72

0,50

13.Амортизационные отчисления по ОФ для аппарата управления

68,35

0,80

14.Представительские расходы связанные с коммерческой деятельностью организации и расходы по проведению заседаний ревизионных комиссий

51,26

0,60

15.оплата консультаций, информационных, аудиторских услуг

51,26

0,60

16.Другие административно хозяйственные расходы

51,26

0,60

ИТОГО ПО СТАТЬЕ А

2879,25

33,70

Б. Расходы на обслуживание производства:

1.Дополнительная з/п рабочих

1708,75

20

2.Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров

854,38

10

3.ЕСН

444,28

5,2

4.Раходы по обеспечению санитарно гигиенических и бытовых условий

341,75

4

5.Раходы на охрану труда и технику безопастности (по200р на каждого работника)

248,62

2,91

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Б

3597,78

42,11

В.Расходы на организацию работ на строительной площадке:

1.Износ и расходы на ремонт МБП, инструмента, инвентаря, не относящихся к ОФ

1093,6

12,80

2.Износ и расходы, связанные с ремонтом и содержанием временных зданий и сооружений

42,72

0,50

3.Содержание пожарной и сторожевой охраны

8,54

0,10

4.Расходы, связанные с изобретательностью и рационализацией

85,44

1,00

5.Расходы по геодезическим работам

25,63

0,30

6.расходы по проектированию производства работ

213,59

2,50

7.Расходы по содержанию производственных лабораторий

51,26

0,60

8.Расходы по благоустройству строительной площадки

118,76

1,39

ИТОГО ПО СТАТЬЕ В

1639,55

19,19

Г. Прочие НР:

1.Платежи по обязательному страхованию строительной организации в соответствии с установленным порядком

85,44

1,00

2.Износ по нематериальным активам

111,07

1,30

3.Платежи по кредитам банка в пределах ставки, установленной законодательством.

42,72

0,50

4.Расходы, связанные с рекламой в пределах утвержденных норм

17,09

0,20

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Г

256,31

3,00

Д.Затраты, не учитываемые в нормах НР, но относимые на НР:

1.Пособия в связи с потерей трудоспособности из-за производственных травм

17,09

0,20

2.Налоги, сборы, платежи и др. обязательные отчисления

93,98

1,10

3.Отчисления в специальные отраслевые и межотраслевые внебюджетные фонды

42,72

0,50

4.Расходы возмещения заказчиками строек за счет прочих затрат относящихся к деятельности подрядчика

17,09

0,20

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Д

170,88

2,00

ВСЕГО

8543,77

100


Страница: