2) Заполняется очередная строка страницы

(х,5) = количество штук

(х,6) = номинал

(х,7) = (х,5)*(х,6)

ПРОЦЕСС: Выбор операции и отчет по результату

Описание:

Для каждого выпуска ГКО формируется страница журнал лицевого учета

1) До исполнения операции осуществляется :

Выбор выпуска по номеру государственной регистрации

1 символ-= 2 - вид ЦБ (долговое обязательство)

2 символа = SU - могут отсутствовать

1символ= 1/2/3 - тип ЦБ(1 -для трехмесячных, 2 -для шестимесячных, 3-для годовых)

3 символа = порядковый номер выпуска данного типа

4 символа = RMFS

Заполнение 1-й строки страницы журнала

(1,1) = дата проведения операций

Заполнение 2-й строки - остаток на начало дня (берется из предыдущей страницы)

(2,1) = % остаток на начало дня %

(2,2) = количество ГКО данного выпуска в портфеле

(2,3) = цена предшествующего рабочего дня в % к номиналу

(2,4) =(2,2)*(2,3)

2) После исполнения операций в конце дня осуществляется :

Заполнение строки ИТОГО (валовые результаты по покупке и продаже ГКО за день) по колонкам 2,4,5,7

Заполнение строки ОСТАТОК НА КОНЕЦ ДНЯ

ОСТАТОК(2) - ИТОГО(2) -ИТОГО (5)

ОСТАТСК(3)= средняя биржевая цена по данному выпуску

ОСТАТОК(4) = ОСТАТОК(2)* О­СТАТОК(3)

Вычисление показателей

ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ = ОСТАТОК НА КОНЕЦ­(4)-ОС­ТАТОК НА НАЧАЛО (4)

САЛЬДО РАСЧЕТОВ=ИТОГО(7)-ИТОГО(4)

СУММА ПЕРЕОЦЕНКИ=ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ + САЛЬДО РАСЧЕТОВ

КОМИССИЯ ММВБ=ИТОГО(4)*0,001

НАЛОГ=ИТОГО(4)*0,001

КОМИССИЯ БРОКЕРА= ИТОГО(4)*(процент комиссии)

ПРОЦЕСС: Переоценка

Описание:

По всем выпускам ГКО заполняется очередная страница журнала оборотов по операциям на основе журналов лицевого учета

1) По каждому выпуску ГКО заполняется одна строка таблицы

(*,1) = номер государственной регистрации

(*,2) = ИЗМЕНЕНИЕ ПОРТФЕЛЯ

(*,3) = САЛЬДО РАСЧЕТОВ

(*,4) ­= СУММА ПЕРЕОЦЕНКИ

(*,5) = ОСТАТОК НА КОНЕЦ(4)

(*,6) = (*,4) + [старое значение (*,6), которое обнуляется в начале каждого месяца]

(*,7) = КОМИССИЯ ММВБ

(*,8) = НАЛОГ

2) Подводится общий итог по колонкам 2-8 (строка ИТОГО с проверкой ИТОГО(4)=ИТОГО(2)+ИТОГО(3)

Примечание: проводки по итогам переоценки

Если ИТОГО(2)>0 то Д 194

Если ИТОГО(2)<0 то К 194

Если ИТОГО(3)>0 то Д 904

Если ИТОГО(3)<0 то К 904

Если ИТОГО(4)>0 то К 960

Если ИТОГО(4)<0 то Д 960

ИТОГО(7) Д 970, К 904

ИТОГО(8) Д 950, К 904

3.2.2. Операции с КО

Процесс представлен на рис. П.1.8. Опишем процессы нижнего уровня.

ПРОЦЕСС: Покупка

Описание:

Регистрация КО в журнале учета КО

- регистрационный номер выпуска (7 символов)

1-й (буква) - серия =отрасль народного хозяйства

2-З-й - день выпуска серии

4-5-й - месяц выпуска серии

6-7-й - порядковый номер выпуска

- количество ЦБ

- номинал = 1. млн.руб.

- место хранения

- номер субсчета депо

- статус субсчета

- дата начала погашения

- дата окончания погашения

-дата предъявления для обмена на налоговые освобождения

- ограничения по числу индоссаментов

Примечание: Проводки при Покупке КО

Д 194, К 904

ПРОЦЕСС: Продажа

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Продаже КО

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Погашение кредиторской задолженности

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Погашении кредиторской задолженности

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Залог

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Погашение

Внесение изменений в журнал учета КО

Примечание: Проводки при Погашении КО (по номиналу

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Обмен на налоговые освобождения

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Выбор операции и отчет по результату (технологический)

Описание:

1) Производится выбор операции с КО и формирование заявки на проведение операции

2) Осуществляется формирование отчетности по проведенной операции с КО

3.2.3. Операции с ВО

ПРОЦЕСС: Покупка

Описание:

Занесение информации в журнал учета ВО (номер транша, количество ЦБ, номинал, серия, с номера , по номер , срок обращения, дата погашения)

Примечание: Проводки при Покупке ВО (в рублевом эквиваленте)

Д 194, К 904

ПРОЦЕСС: Продажа

Корректировка журнала учета ВО

Примечание: Проводки при Продаже ВО (в рублевом эквиваленте)

Д 904, К 194

ПРОЦЕСС: Мена

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Залог

Примечание: На момент построения модели данная операция не проводилась

ПРОЦЕСС: Договор РЕПО

Примечание: В банке данная операция заменялась парой операций ПОКУПКА-ПРОДАЖА

ПРОЦЕСС: Выбор операции и отчет по результату (технологический)

Описание:

1) Производится выбор операции с ВО и формирование заявки на проведение операции с ВО

2) Осуществляется формирование отчетности по проведенной операции с ВО

Приложение 1. Диаграммы потоков данных

Рис. П.1.1 Верхний уровень модели

Рис. П.1.2 Детализация верхнего уровня модели

Рис. П.1.3. Пассивная деятельность с ценными бумагами

Рис. П.1.4. Активная деятельность с ценными бумагами

Рис. П.1.5. Операции с векселями