Главный отличительный при­знак потребительского кредита — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кре­дитора могут выступать как специализированные кредитные орга­низации, так и любые юридические лица, осуществляющие реали­зацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижи­мости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Максимальный срок потребительско­го кредита три года. В Рос­сии только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные си­стемы кредитных карточек.

3.4. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КРЕДИТ

Государственный кредит — это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта.

Как финансовая категория государственный кредит выполняет 3 функции:

ü распределительную,

ü регулирующую,

ü контрольную.

Через распределительную функцию расходы государства капитального характера (например, по строительству высокоскоростной магистрали Москва—Санкт-Петербург) или на покрытие дефицита бюджета более равномерно распределяются во времени. Обслуживание государственного долга идет за счет налогов, прибыли от функционирования построенного объекта, размещения новых государственных займов, т.е. рефинансирования государственного долга.

Вступая в кредитные отношения, государство воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег или капиталов, на производство и занятость.

Размещая займы среди населения, государство снижает платежеспособный спрос; если за счет кредита финансируются капитальные вложения, то уменьшается денежная масса в обращении. Выступая заемщиком на финансовом рынке, государство способствует росту процентных ставок, уменьшению объемов инвестиций в производство. За счет займов, размещаемых за рубежом, развивается национальное производство.

Государственные займы классифицируются следующим образом:

1.По субъектам заемных отношений различают:

ü займы, размещаемые центральными органами управления;

ü займы, размещаемы территориальными органами управления.

2.По месту размещения:

ü внутренние;

ü внешние.

3.По возможности обращения на рынке:

ü рыночные;

ü нерыночные (выпускаются с целью мобилизации средств крупных инвесторов, например, страховых компаний, банков).

4.По сроку:

ü краткосрочные (до года) (векселя);

ü среднесрочные (от 1 до 5 лет) (облигации);

ü долгосрочные (более 5 лет, но не более 30).

5.По обеспеченности долговых обязательств:

ü закладные, обеспеченные конкретным залогом (например, зданием администрации);

ü беззакладные, когда обеспечением служит все имущество данного органа управления.

6.По способу выплаты дохода различают:

ü выигрышные облигации;

ü процентные;

ü с нулевым купоном (т.е. продажа со скидкой (дисконтом)).

7.В зависимости от метода определения дохода:

ü долговые обязательства с твердым доходом:

ü с плавающим доходом.

8.В зависимости от обязанности заемщика соблюдать сроки погашения:

ü обязательства с правом долгосрочного погашения;

ü без права долгосрочного погашения.

9.В зависимости от варианта погашения задолженности различают:

ü погашение единовременным платежом;

ü частями;

ü в том числе равными долями;

ü возрастающими;

ü снижающимися долями.

3.5. МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ

Международный кредит – это предоставление денежно-мате­риальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере Международных отношений, в т.ч. и во внешнеэкономичес­ких связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на услови­ях возвратности и уплаты процентов преимущественно в виде займов.

Средства для международного кредита мобилизуются на Ме­ждународном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государст­венных, региональных и международных организаций. Размер кре­дита и условия его представления фиксируются в кредитном со­глашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

1.По назначению:

ü коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

ü финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

ü промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг).

2.По видам:

ü товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

ü валютные (в денежной форме).

3.По технике предоставления:

ü наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

ü акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты им­портером или банком;

ü депозитные сертификаты;

ü облигационные займы, консорциональные кредиты и др.

4.По валюте займа:

ü международные кредиты в валюте либо страны-должника,

ü либо страны-кредитора,

ü либо третьей страны,

ü либо в междуна­родных счетных валютных единицах (СДР, чаще в ЭКЮ).

5.По срокам:

ü сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев);

ü краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иног­да до восемнадцати месяцев);

ü среднесрочные (от одного года до пяти лет);

ü долгосрочные (свыше пяти лет).

Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе транс­формации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок участвует государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (Ве­ликобритании, Франции, Японии и др.) создана при поддержке государства специальная система средне- и долгосрочного креди­тования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически до десяти-пятнадцати лет) предоставляют, прежде всего, специализированные кредитно-финансовые институты — государственные и полугосударственные.