- поток денежных средств;

- прибыль;

- доход;

9. Что такое поток денежных средств?

- все средства прошедшие через предприятие за определенный период;

- разность между всеми полученными и выплаченными предприятием денежными средствами за определенный период времени;

- нет правильного ответа;

10. Что такое финансовый цикл?

- время, в течении которого денежные средства отвлечены из оборота;

- время за которое финансовые средства возвращаются предприятию;

- движение денежных средств от предприятия к поставщику;

11. Продолжительность финансового цикла рассчитывается по формуле:

- ПФЦ = ПОЦ – ВОК = ВОЗ + ВОД – ВОК

- ПФЦ = ВОК+ПОЦ = ВОК-ВОЗ*ВОД

- ПФЦ = ПОЦ + ВОК = ВОЗ - ВОД *ВОК

12. Цель управления денежными средствами состоит в том, чтобы инвестировать избыток денежных доходов для получения прибыли, но одновременно ……………………………………………… и одновременного страхования на случай непредвиденных ситуаций;

- иметь их необходимую величину для выполнения обязательств по кредиту;

- иметь их необходимую величину для выполнения обязательств по платежам

- иметь их необходимую величину для выполнения обязательств по заработной плате;

13. Денежные средства предприятия включают в себя:

- деньги в кассе и на расчетном счете в коммерческих банках;

- только наличные средства предприятия;

- только безналичные средства;

14. По счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» уравнение будет иметь вид:

- Ок = Од + (Сн * Ск);

- Ок = Од - (Сн - Ск);

- Ок = Од + (Сн / Ск);

15. Отчет о наличии и использовании денежных средств - это метод:

- при помощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя моментами;

- при помощи которого мы изучаем возможность мгновенного получения прибыли;

- при помощи которого мы изучаем возможность минимизировать затраты;

Тема теста 10: «Управление денежными средствами»

1.Что определяет уровень абсолютной платежеспособности, влияет на размер капитала, инвестируемого в оборотные активы, а так же характеризует инвестиционные возможности предприятия.

а) Размер остатка денежных активов.

б) Размер дохода предприятия.

в) Размер своевременного кредита.

2.Какой из остатков денежных активов влияет на доступность получения предприятием краткосрочных финансовых кредитов.

а) Операционный остаток денежных активов

б) Компесационный остаток денежных активов.

в) Страховой остаток денежных активов.

3. Какой из остатков формируется по требованию банка и является одним из условий выдачи предприятию банковского кредита и предоставление широкого спектра банковских услуг.

а) Операционный.

б) Компенсационный.

в) Страховой.

4.Какие требования следует учесть при осуществлении управлении денежных средств.

а) Минимизация и максимизация их среднего остатка.

б) Внешнее и внутреннее финансовое состояние предприятия.

в) Стабильность иностранной и национальной валюты.

5. Основным методом регулирования среднего остатка денежных активов является.

а) Общее стимулирование денежных потоков.

б) Корректировка потока предстоящих платежей .

в) Расчет среднего остатка денежных активов

6.Какой из остатков денежных активов формируется с целью осуществления эффективных краткосрочных финансовых инвестиций при благоприятной конъюктуре в отдельных сегментах рынках денег.

а) Операционный.

б) Страховой.

в) Инвестиционный.

7. В период невостребованости могут ли остатки денежных активов заменять друг друга.

а) Да.

б) Нет

8.Оснавной целью финансового менеджмента в процессе управления денежными активами является.

а) Слаженная работа финансовых операций.

б) Своевременная возможность взятия банковского кредита.

в) Обеспечение постоянной платежеспособности предприятия.

9.Необходимость формирования какого из остатков денежных активов обусловлена требованиями поддержания постоянной платежеспособности по не отложенным финансовым обязательствам.

а) Страховой.

б) Компенсационный.

в) Инвестиционный.

10.Какому из видов из денежных активов относиться такая деятельность предприятия как: закупка сырья, оплата труда, уплата налогов и т.д.

а) Компенсационный.

б) Инвестиционный.

в) Операционный.

11.Основной целью анализа активов предприятия в предшествующий период является:

а) Оценка суммы и уровня среднего остатка денежных средств.

б) Обеспечение постоянной платежеспособности предприятия.

в) Система мероприятий по минимизации уровня потерь альтернативного доходав процессе их хранения и противоинфляционной защиты.

12 Что представляет собой модель Миллера-Орра.

а) Более сложный алгоритм определения остатка денежных активов.

б) Расчет оптимальной ставки кредита.

в) Модель расчета прибыльности предприятия.

13.Для чего нужна дифференциация среднего остатка денежных активов в разрезе национальной и иностранной валюте.

а) Для увеличение прибыли предприятия.

б) Для формирования валютных фондов.

в) Для оптимизации денежных операций.

14. Что происходит на этапе обеспечения рентабельного использования временно свободного остатка денежных активов.

а) Минимизация уровня потерь альтернативного дохода.

б) Максимизация уровня потерь альтернативного дохода.

в) Стремление к среднему уровню потерь альтернативного дохода.

15.Что является объектом построения эффективных систем контроля за денежными активами предприятия.

а) Общий коэффициент прибыльности предприятия.

б) Сумма затраченных активов.

в) уровень остатка денежных активов.