Глобализация мировой экономики сопровождается усилением её криминализации. В мировом криминальном бизнесе доминирует торговля наркотиками, оружием, нелегальная торговля людьми. Украина занимает передовые позиции в торговле оружием.

Кроме трёх основных видов криминального бизнеса есть четвёртый – кибертерроризм.

Коррупция – это поиск, установление и поддержка противоправных отношений между физическими и юридическими лицами, с целью достижения личных и корпоративных интересов.

Мафия – тайное общество, первоначально возникшее в Сицилии и действующее в интересах крупных землевладельцев и поставщиков с использованием территориальных активов. В современном мире распространена мафия, защищающая преимущественно этнических криминальных группировок. Особое место в мире занимают китайские триады – самые многочисленные группировки криминального бизнеса (они защищают китайский бизнес от коррумпированных властей во всех частях земного шара, в т.ч. и в Одессе).

Различают криминальную и теневую экономику.

Теневые экономические отношения – это экономическая модель, включающая уклонение от налогов. В теневой экономике представлены такие виды экономической деятельности: импорт краденых автомобилей, сигарет, энергоносителей, спиртные напитки и предприятия лёгкой промышленности.

Под термином "отмывание денег" имеются в виду методы и процедуры, позволяющие полученные в результате незаконной деятельности средства переводить в другие активы для сокрытия их истинного происхождения, настоящих собственников или иных аспектов, которые могли бы свидетельствовать о нарушении законодательства. Наиболее широко различные способы отмывания денег используются в таких случаях, как торговля наркотиками и оружием, мошенничество, террористическая деятельность, вымогательство, проституция, торговля контрабандными и украденными товарами. Однако по своей сути отмывание денег сопровождает любое преступление, мотивом которого является получение дохода.

Традиционно процесс отмывания денег состоит из трех этапов:

1. этап размещения - происходит размещение незаконных доходов в финансовых институтах.

2. этап преобразования - проведение финансовых операций, целью которых является сокрытие преступного происхождения доходов.

3. этап консолидации - "очищенный" капитал возвращается преступнику в виде денежных средств, имущества или имущественных прав.

Классические схемы отмывания денег включают в себя использование операций с наличностью, злоупотребления услугами банковских и других финансовых институтов, операции с дорогостоящим движимым и недвижимым имуществом, азартные игры. В последние годы широкое распространение получили схемы с вовлечением офшорных финансовых компаний, сети Интернет, кредитных карт, небанковских ("альтернативных") систем перевода денежных средств и международной торговли товарами и услугами.

В странах с переходной и развивающейся экономикой, отличающихся масштабным уклонением от уплаты налогов, процесс отмывания денег тесно связан с оттоком капитала. Отмывание средств от неуплаты налогов отличается от "классических" операций по отмыванию денег тем, что в данном случае доходы могут быть получены законным путем. Проводимая странами с переходной и развивающейся экономикой либерализация межграничных потоков капитала, приватизация предприятий государственного сектора, снятие таможенных ограничений при вступлении в ВТО, ускоренное реформирование финансовой системы облегчают отмывание денег в условиях недостаточно совершенного законодательства и органов регулирования.

В борьбе с отмыванием денег, как правило, используются следующие механизмы:

- финансовая и налоговая отчетность юридических и физических лиц;

- выездные проверки компаний и банков органами регулирования;

- внешние аудиторские проверки;

- внутренний аудит, включая выделение особых лиц, ответственных за контроль операций на предмет отмывания денег;

- контроль в рамках профессиональных ассоциаций и саморегулируемых организаций;

- оперативные операции местных и иностранных (международных) правоохранительных органов;

- добровольное (за вознаграждение) предоставление информации физическими лицами.

Каждая страна в той или иной степени обладает системой противодействия отмыванию денег, в лице правоохранительных органов.

На международном уровне основная борьба с отмыванием денег ведется в рамках учрежденной в 1989г. в Париже Международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (FATF) и созданных по ее подобию региональных организаций АТР, Группа стран Карибского бассейна, Группа стран Южной и Восточной Африки, Комитет экспертов Совета Европейского сообщества по оценке мер противодействия отмыванию денег.

Законодательство каждой страны в сфере борьбы с отмыванием денег имеет свою специфику. Вместе с тем в нем отражены основные принципы и требования, являющиеся общими для большинства стран. Особое внимание следует обратить на следующие правовые принципы.

В большинстве стран отмывание денег признано уголовным преступлением. Законы большинства стран рассматривают отмывание денег как тяжкое преступление. В ряде стран созданы специальные организации, занимающиеся вопросами борьбы с отмыванием денег. Например, в Канаде это – Центр по анализу финансовых операций и отчетов (Financial Transaction and Report Analysis Center), Японии – Японский офис финансовой разведки (Japanese financial intelligence office, JAFIO), Греции – специальный Комитет по борьбе с отмываем денег и т.д.