№ операции

Содержание операции

Сумма, руб

Дебет

Кредит

1.

Платежное поручение. Поступило финансирование от Финансово-экономического управления по предметной статье 110110 на оплату труда гражданских служащих

125 000

091

180

2.

Акт приемки-передачи

Получен от Финансово-экономического управления бывший в употреблении автомобиль ЗИЛ-130:

- первоначальная стоимость

- износ

18 720

6 700

015

250

250

020

3.

Инвентаризационно-слечительная ведомость

При проведении на складе инвентаризации выявлена недостача малоценных предметов, подлежащая перечислению в федеральный бюджет

540

260

170

070

173

4.

Приходный кассовый ордер

Получено по чеку №000071 из банка на оплату труда гражданских служащих

125 000

120

091

5.

Расходный кассовый ордер

По раздаточной ведомости №41 выдана из кассы заработная плата гражданскому персоналу

123 600

180

120

6.

Депонирована не выданная в срок заработная плата

1 400

180

177

7.

Возвращена на расчетный счет не выплаченная в срок (депонированная) заработная плата

1 400

091

120

8.

Расходный кассовый ордер

Заместителю командира в/части по тылу майору А.В.Иванову выдана из кассу подотчетная сумма на приобретение материалов для содержания учебных классов боевой подготовки за счет ст.110350 сметы МО РФ

2 000

160

120

9.

Платежное поручение

Оплачен счет поставщика по ранее полученным и оприходованным основным средствам за счет выделенных средств сметы МО

12 800

150

091

10.

Счет-фактура

Воинской части предъявлен счет за оказанные коммунальные услуги, подлежа-

щие оплате за счет средств сметы МО

750

200

178

11.

Накладная, наряд Получена со склада колючая проволока - 300 кг  

3 360

200

063

12.

Платежное поручение

Поступило финансирование от финансово – экономического управления:

- ст. 110120

- ст. 110200

- ст. 110300

- ст. 110340

- ст. 110400

- ст. 110500

- ст. 110700

- ст. 111000

- ст. 130300

ИТОГО:

278 540

46 580

3 700

2 750

15 200

10 100

750

16 700

9 000

383 320

091

140

13.

Авансовый отчет

Предъявлен авансовый отчет майором А.В. Ивановым о закупке материалов по ст. 110350 сметы МО

1 500

063

160

14.

Платежное поручение

Оплачен счет за коммунальные услуги по ст. 110700 сметы МО

750

178

091

15.

Акт приема-передачи ОС. Платежное поручение Воинской частью закуплен компьютер с безналичной оплатой за счет целевых средств на развитие учреждения

10 200

178

013

225

110

178

258

16.

Приходный кассовый ордер

Возвращена в кассу неиспользованная подотчетная сумма майором А.В. Ивановым

500

120

160

17.

Инвентаризационно-слечительная ведомость

При инвентаризации кассы выявлены излишки наличных денег

15

120

270

18.

Накладная. Получены со склада и использованы медикаменты и перевязочные средства

249

200

062

19.

Выписка банка

Поступили суммы на премирование за сбор и сдачу вторичных отходов

2 500

110

270

20.

Приходный кассовый ордер

Получены из учреждения банка денежные средства для выдачи премий личному составу за сбор и сдачу вторичного сырья

2 500

120

110

21.

Расчет бухгалтерии

Начислено рабочим и служащим по времен-

Ной нетрудоспособности

1 690

193

180

22.

Расчет бухгалтерии

По раздаточной ведомости № 17,18 начислены:

- заработная плата гражданскому персоналу (ст. 110110);

- денежное довольствие военнослужащим по контракту (ст. 110120)

121 500

278 000

200

200

180

188

23.

Расчет бухгалтерии

Произведено начисление единого социального налога:

-в пенсионный фонд

-в фонд социального страхования

-в фонд обязательного медицинского страхования

43 254

34 020

4 860

4 374

200

200

200

198

193

194

24.

Расчет бухгалтерии

Произведены удержания от начисленной заработной платы:

- налог с доходов физических лиц

- профсоюзных взносов

ИТОГО

14 580

1 046

15 626

180

180

173

185

25.

Удержана из заработной платы заведующего вещевым складом сумма выявленной недостачи

540

180

170

26.

Платежное поручение

Перечислена в соответствующий бюджет сумма недостачи

540

173

091

27.

Расчет бухгалтерии

Удержаны из начисленного денежного довольствия:

- алименты;

- за платное питание текущего года  

5 600

15 750

188

188

187

172

28.

Платежная ведомость

Выданы премии военнослужащим и гражданскому персоналу за сбор и сдачу вторичных отходов

2 500

225

120

29.

Расчет бухгалтерии

В последний рабочий день декабря начислена сумма износа основных средств

1 250

250

020

30.

Расчет бухгалтерии

В последний день декабря списаны суммы:

- фактических расходов по бюджету;

- фактических расходов, произведенных за счет целевых средств и безвозмездных поступлений на содержание учреждения

140

270

200

225