В активные операции входят разнообразные ссуды: Вексельные, фон­довые, подтоварные, бланковые. Наиболее распространенным является учет векселей. Банк покупает вексель у предпринимателя, если тот стре­мится превратить его в деньги еще до наступления срока платежа. Из обозначенной на векселе суммы удерживается учетный процент - пла­та за предоставление денежной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал долговое обя­зательство. Величина учетной ставки может сильно изменяться. Так, са­мая высокая учетная ставка английского банка с 15 ноября 1979 г. по 3 июля 1980 г. составила 17%. Самая низкая была на уровне 2% с 26 ок­тября 1939 г. по 7 ноября 1951 г.

Банки осуществляют фондовые операции — дают ссуды под залог цен­ных бумаг-акций, облигаций, закладных и т. п., а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, нахо­дящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Если ссуды не погаша­ются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным пред­принимателям, платежеспособность которых не вызывает сомнений, предоставляется бланковый кредит: ссуду выдают без всякого обеспече­ния.

Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки занимаются торгово-комиссионной деятельностью — покупают и продают золото, об­менивают национальную валюту на иностранную, размещают займы, распродают акции и облигации и т. п.

В зависимости от характера выполняемых функций и операций бан­ки делятся на три основных вида: центральные, коммерческие и специа­лизированные.

2.3 ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ

Главную роль среди кредитных учреждений играют центральные бан­ки. Центральный банк страны наделен государством исключительным правом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) - денежных знаков, основных видов бумажных денег. Кроме того, он обычно выпол­няет другие функции:

• хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет ре­зервные фонды (запасы) других кредитных учреждений

• дает ссуды коммерческим банкам

• обслуживает государственные учреждения

• проводит расчеты и переводные операции, контролирует деятель­ность кредитных учреждений

• регулирует количество денег в национальной экономике.

Центральные банки выполняют пассивные и активные операции.

Пассивные операции центрального банка:

- Формирование уставных капиталов

- Эмиссия денег

- Хранение денежных средств государственных и местных бюджетов

а так же резервов коммерческих банков

ЭМИССИЯ (от лат. emissio — выпуск) - выпуск в обращение денежных единиц. Эмиссия осуществляется в наличной (выпуск денежных знаков) и безналичной (выпуск ценных бумаг) форме. Избыточная эмиссия ведет к инфляции.

Активные операции центрального банка:

- Кредитование коммерческих банков, расходов государства на содержание народного

хозяйства

- Покупка золота и иностранной валюты

Государственное управление рыночной экономикой предполагает гарантированное поддержание центральным банком деятельности коммерческих банков. Это связано с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кредитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в народном хозяйстве.

2.4 Коммерческие Банки их функции и виды

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов.

Коммерческие банки дают ссуды предприятиям главным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расче­ты между предпринимателями. В современных условиях эти банки явля­ются учреждениями универсального характера. Они осуществляют опе­рации на рынке ценных бумаг, ведут денежные дела клиентов и занима­ются валютными операциями. Различают частные (акционерные и индивидуальные), государственные (как правило акционерные), смешанные. В некоторых странах коммерческим банкам запрещается осуществлять операции инвестиционных банков (долгосрочные вложения в ценные бумаги и др.), но в большинстве государств кредитные институты универсальны и понятия «коммерческий банк» и «инвестиционный банк» не разграничены.

2.5 Специализированные банки

Специализированные банки заняты преимущественно определенными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование ка­питальных вложений. Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земельных участков, домов). Экспортно-импортные бан­ки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами (договаривающимися лицами). В кредитную систему страны входят сберегательные кассы, сосредоточивающие временно сво­бодные денежные средства населения, а также кредитные кооперативы, куда объединяются в основном мелкие товаропроизводители, берущие ссуды на началах взаимопомощи.

2.6 Принципы банковского кредитования.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К основным принципам кредитования относятся:

Ø Срочность возврата;

Ø Целевой характер кредита;

Ø Платность;

Ø Обеспеченность;

Ø Дифференцированность;

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Возвратность-необходимость своевременного возврата после завершения использования средств.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся, как никогда, особое значение:

1. От его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объёмы, темпы роста.

2. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлечённые кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

3. Для каждого отдельного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.