Что касается банков с участием иностранного капитала и иностранных банков, то есть такие, уставный капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, а также фи­лиалов банков других стран, то их деятельность регулируется помимо банковского законодательства актами России об ино­странных инвестициях.

9. По обслуживанию различных отраслей экономики. Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили их смешанные варианты.

Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ. Крупным феде­ральным специализированным коммерческим банком является Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбер­банк России). Он осуществляет операции по привлечению де­нежных средств населения и их размещению.

Коммерческие банки, как уже было сказано, имеют устав, в соответствии с которым действуют. В уставе должны содер­жаться следующие сведения:

· наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес);

· перечень операций, осуществляемых банком;

· размер уставного фонда и перечень других фондов, обра­зуемых банком;

· положение о том, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

· положение об органах управления банком, их структуре, порядке образования и функциях, а также другие, не про­тиворечащие законодательству положения, связанные с особенностями деятельности банка.

10. По наличию филиальной сетиразличают банки с филиалами и без них.

Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующийсубъект, имеет статус юриди­ческого лица и осуществляет посредническую деятельность в реали­зации специфическихпродуктов — кредита, ценных бумаг и валюты на основе подученной от Центрального банка лицензии.

2.2 Организационная структура коммерческих банков

Высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание акционеров (пайщиков), которое проводится не реже одного раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Компетенция общего собрания акционеров (пайщиков):

- принимает решения о расширении числа участников или их выходе из банка

- избирает совет банка, ревизионную комиссию и определяет срок их полномочий

- принимает решение о размере и изменении уставного фонда

- определяет размер паевого взноса

- утверждает устав банка, положение о совете, правлении, ревизионной комиссии и вносит в них изменения

- рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках, заключение и отчет ревизионной комиссии

- распределяет прибыль и решает другие определяющие вопросы деятельности банка

Совет банка:

- назначает и освобождает от должности председателя и членов правления банка

- вносит предложения собранию акционеров (пайщиков) об увеличении (уменьшении) уставного фонда, изменении и дополнении устава банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению собранием

- определяет основные условия предоставления кредитов

- решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка

- определяет структуру и численность банка, его филиалов и представительств

- контролирует работу правления

Типовая организационная структура банка представлена на рис. 1

Правление банка:

- организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров (пайщиков) и совета банка

- утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка

- решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров

- рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка

При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

Организационная структура формируется из различных служб и подразделений, за которыми закреплены определенные обязанности.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

Рис. 1 Типовая организационная структура коммерческого банка

3. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы

3.1. Ликвидность коммерческого банка

Экономическая устойчивостьбанка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочета­нии с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидность (от лат. liquidus — жидкий, текучий) в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Ликвидность банка нередко определяют как способность банка приобретать наличные средства в центральном банке или банках-корреспондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка пред­полагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные сред­ства в центральном банке и осуществлять эмиссию акций, облигаций, депозит­ных и сберегательных сертификатов, других долговых инструментов.