Анализ и прогнозирование фонда труда и заработной платы
Продолжение таблицы 3.
|
Подразделение |
Группа сотрудников |
Заработная плата в интервале, руб. |
За отчетный месяц |
За прошлый месяц |
Изменение средней заработной платы, % | ||
|
Численность сотрудников, чел. |
Средняя заработная плата, руб. |
Численность сотрудников, чел. |
Средняя заработная плата, руб. | ||||
|
Вспомогательные рабочие и техники |
800-1200 |
1 |
1106 |
1 |
984 |
+12,4 | |
|
1200-1600 |
2 |
1307 |
2 |
1255 |
+4,1 | ||
|
Инженеры и технологи |
1200-1600 |
2 |
1530 |
2 |
1524 |
+0,4 | |
|
Итого по отделу |
11 |
1582 |
11 |
1535 |
+3,1 | ||
|
Отдел сбыта |
Инженеры и технологи |
1200-1600 |
2 |
1545 |
2 |
1520 |
+1,6 |
|
Менеджеры по продажам |
2000 и более |
6 |
2820 |
6 |
2895 |
-2,6 | |
|
Итого по отделу |
2 |
2501 |
8 |
2551 |
-2,0 | ||
|
Администрация |
Руководители |
2000 и более |
6 |
3516 |
6 |
3581 |
-1,8 |
|
Обслуживающий персонал |
800-1200 |
2 |
1104 |
4 |
1194 |
-7,5 | |
|
1200-1600 |
6 |
1234 |
4 |
1304 |
-5,4 | ||
|
Итого по администрации |
14 |
2236 |
14 |
2406 |
-7,0 | ||
|
Всего |
107 |
1567 |
107 |
1516 |
+3,3 | ||
Вторым срезом фонда оплаты труда является срез по категориям работников. Результаты этого вида анализа приведены в таблице 4.
Из таблицы 4 видно, что за отчетный период наиболее заметно увеличилась по сравнению с базовым периодом средняя заработная плата вспомогательных рабочих – на 3,1 %. Увеличилась также заработная плата производственных, инженерно-технических работников и водителей. Вместе с тем заработная плата сотрудников, непосредственно не занятых в производстве (руководителей, менеджеров по продажам, обслуживающего персонала), снизилась.
Таблица 4.
Анализ фонда заработной платы сотрудников компании «Восход»
за ноябрь 1998 года в разбивке по категориям сотрудников
|
Группа сотрудников |
Отчетный период |
Базовый период |
Изменение средней заработной платы, % | |||||||||||||||||||
|
ФОТ |
Численность сотрудников |
Средняя заработная плата, руб. |
ФОТ, руб. |
Численность сотрудников |
Средняя заработная плата, руб. | |||||||||||||||||
|
руб. |
% от итога |
% от выручки |
чел. |
% от итога | ||||||||||||||||||
|
Производственные рабочие |
62280 |
37,2 |
12,3 |
44 |
41,1 |
1415 |
61580 |
44 |
1400 |
1,1 | ||||||||||||
|
Вспомогательные рабочие |
18111 |
10,8 |
3,6 |
18 |
16,8 |
1006 |
17473 |
18 |
981 |
3,7 | ||||||||||||
|
Инженеры и техники |
25720 |
15,3 |
5,1 |
15 |
14,0 |
1715 |
25520 |
15 |
1701 |
0,8 | ||||||||||||
|
Водители |
10626 |
6,3 |
2,1 |
6 |
5,6 |
1771 |
10343 |
6 |
1724 |
2,7 | ||||||||||||
|
Менеджеры по продажам |
16920 |
10,1 |
3,4 |
6 |
5,6 |
2820 |
17370 |
6 |
2895 |
-2,6 | ||||||||||||
|
Обслуживающий персонал |
12282 |
7,3 |
2,4 |
12 |
11,2 |
1024 |
12848 |
12 |
1071 |
-4,4 | ||||||||||||
|
Руководители |
21696 |
12,9 |
4,3 |
6 |
5,6 |
3516 |
21486 |
6 |
3581 |
-1,8 | ||||||||||||
|
Всего |
167635 |
100,0 |
33,2 |
107 |
100,0 |
1567 |
166620 |
107 |
1557 |
0,6 | ||||||||||||
Скачать реферат
