Отчет о движении денежных средств может быть получен на базе баланса предприятия и отчета о прибылях и убытках, но для этого нужно достаточно хорошо знать бухгалтерский учет.

Пакет из трех документов стандартной финансовой отчетности является необходимой информационной базой финансового управления.

Формы расчетов и порядок платежей на предприятии

В основном на предприятии ведутся безналичные и наличные расчеты. В отдельных случаях применяются взаимозачеты, принимаются векселя.

Организация финансового планирования на предприятии. Основные документы финансового планирования

Стратегическое планирование

На данном предприятии стратегическое планирование осуществляется только в разрезе постановки целей развития и основных направлений развития. Более глубокая проработка стратегических планов сопряжена с трудностями:

· на предприятии отсутствует специалист в данной области;

· постоянно меняющейся конъюнктурой рынка.

Текущее планирование

На предприятии ежегодно составляется финансовый план, в котором по объемам и по времени определяются поступления денежных средств и направления их использования. Годовой финансовый план разбивают поквартально, поскольку в течение года потребность в денежных сред­ствах значительно меняться и в каком-либо квартале может оказаться недостаток финансовых ресурсов (сезонность выполнения строительно-монтажных работ).

Кроме того, осуществляется балансовая увязка доходов и расходов предприятия. С этой целью составляется баланс доходов и расходов.

Оперативное планирование

Оперативное планирование призвано обеспечить платежеспособность предприятия в течение года. В этих целях на предприятии постоянно ведется налоговый календарь, платежный календарь, составляются кассовые планы и графики движения денежных средств. Оперативному планированию уделяется повышенное внимание.

Анализ динамики финансово-экономических показателей ЗАО «УралСтройЭкспо».

Список литературы

[1] Существование предприятия предполагает, что оно должно иметь четко определенные миссию, стратегию, целевые установки и цели.

Основная общая цель организации – четко выраженная причина ее существования – обозначается как ее миссия. Цели вырабатываются для осуществления этой миссии.

Миссия детализирует статус фирмы и обеспечивает направление и ориентиры для определения целей и стратегий на различных организационных уровнях.

Стратегию можно определить как генеральный план действий, определяющий приоритеты стратегических задач, ресурсы и последовательность шагов по достижению стратегических целей.

Целевые установки организации могут быть представлены как долгосрочные результаты, которые стремится достичь организация для осуществления своей миссии.

Цели представляют из себя результаты, которых стремиться добиться организация в ближайшей перспективе. Цели в отличие от целевых установок отличаются ясностью, измеримостью, достижимостью, соотнесенными с миссией, а также должны иметь временные рамки их достижения.

[2] Классификация Copyright 1998-2000 ISIE Namip