Среди мошеннических действий, совершаемых с использованием кредитных карт, условно можно выделить: незаконное использова­ние поддельных кредитных карто­чек; мошенническое использование платежных квитанций.

Наряду с этим все чаще стали совершаться хищения из банкоматов. Так, группа мошен­ников, владея технологией ве­дения счетов по смарт-картам в платежной системе банка "Сберкарт", пыталась похитить более 1,5 млрд. рубл. через банкоматы отделений Сбербанка России в городах Перми, Москве и С.-Петербурге.

Распространенным способом мошенничества является также использование похищенных или утерянных чеков.

Расширение применения в кредитно-банковской системе компьютерных технологий неиз­бежно ведет к росту преступных посягательств с использованием высоких технологий. В 1999 г. выявлено 100 фактов таких мошенничеств, которые стано­вятся реальной угрозой стабиль­ности банковской системы. Так, Г., используя персональный компьютер, подключился к сети Интернет, в которой обнаружил программу "PC Authorise", от­вечающую за прием к оплате кредитных карточек с переводом денежных средств на счета магазинов, а также за возврат денежных средств со счетов магазинов на счета владельцев кредитных карточек. Его соуча­стники Ф. и В. открыли счета в банках и получили кредитные карточки. Имея возможность работать со средствами, разме­щенными на специально при­способленных счетах посредст­вом своего персонального ком­пьютера, Г. выступал от имени продавца компьютерного мага­зина. Сделанный от чужого имени заказ на покупку товаров оплачивался денежными средст­вами, размещенными на пласти­ковых карточках. Затем следо­вал отказ от покупки товара, а возвращаемые деньги перево­дились на счета сообщников. Преступниками нанесен ущерб на сумму более 800 млн. руб.

В Нижегородской области расследуется уголовное дело по ст. 159, 272, 327 УК РФ в отношении оператора ЭВМ одного банка, которая, имея лич­ную электронную подпись, совер­шила хищение денежных средств в сумме 139 тыс. руб. путем завышения сумм при начислении процентам по вкладам физиче­ских лиц. Для обналичивания средств она открыла в отделении Сбербанка РФ личный счет и перечислила на него деньги по фиктивным проводкам.

В УВД Красноярского края возбуждено уголовное дело по ст. 160 и ч.2 ст.272 УК РФ в отношении бухгалтера филиала отделения Сбербанка РФ, кото­рый, используя личный ПК, вошел в локальную сеть фили­ала, скопировал программу, со­держащую информацию о фи­нансовых операциях, и внес в нее два ложных платежных поручения о якобы проведенных списаниях средств с расчетных счетов клиентов на 4 млн. руб.

Как уже было отмечено, наиболее часто субъектами со­вершения хищений путем при­своения или растраты выступа­ют бухгалтерские работники, операционисты, руководители филиалов и другие категории. Так, заведующая филиалом Сбербанка Крестьяникова по поддельным расходным ордерам получала деньги по вкладам умерших граждан. Жукова, ра­ботая контролером-оператором, снимала ее счетов граждан денежные суммы, присвоив и растратив таким образом свыше 300 тыс. руб.

3) Хищения.

В соответствии с Указом Президент РФ "О мерах по предварительной компенсации вкладов отдельных категорий граждан Российской федерации в Сберегательном банке Россий­ской федерации, обесценивших­ся в 1992-1995 годах" от 16 мая 1996 г. № 733 и во исполнение Федерального закона "О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации" от 10 мая 1995 г. № 73-ФЗ стала проводиться предварительная компенсация вкладов отдельных категорий граждан Российской Федерации.

В связи с проверкой испол­нения названного выявлен ряд нетрадиционных методов совер­шения преступлений. В частно­сти, установлено, что работники одного филиала Сбербанка Вла­димирской области в нарушение Порядка зачисления и выплаты предварительной компенсации по вкладам населения сумму положенной компенсации по действующим счетам зачисляли на новые счета, а не на открытый лицевой счет вклад­чика. Пользуясь неосведомлен­ностью получающих компенса­цию лиц, они подделывали подпись вкладчика, заполняли расходные ордера и указывали реальные паспортные данные клиента. Полученные по офор­мленным таким образом доку­ментам деньги работники фили­ала присваивали. Ущерб соста­вил 8,4 млн. руб.

Контролер-оператор другого отделения, совмещая должности контролера и кассира, вводила клиентов в заблуждение отно­сительно правильности заполне­ния расходных кассовых доку­ментов и просила оформить еще один ордер. "Испорченные" бланки она использовала для изъятия денег из кассы банка, направленных на компенсацию. Ущерб составил 3 млн. руб.

Хищения совершаются и при проведении других банковских и хозяйственных операций. Так, президент АКБ Гусаков О.А. и его сын Гусаков А.О., вступив в преступный сговор и пользу­ясь бесконтрольностью председа­теля совета банка, похитили свыше 528 млн. неденоминированых руб. Гусаков А.О. создал и возглавил коммерческую фирму, через которую путем оформления фиктивных договоров и актов на выполнение работ похищались денежные средства банка.

Значительное количество злоупотреблений совершается с использованием так называемых проблемных банков. Нередко преступники покупают банк, у которого отозвана лицензия, по­сле чего проводят различные незаконные банковские опера­ции. Для реализации криминаль­ного умысла преступниками созда­ются сети из банков - банкротов. Так, в г. Москве выявлена проти­воправная деятельность руководи­телей ряда банков, которые под предлогом погашения задолжен­ности перед федеральным бюд­жетом совершили хищение то­варов и денежных средств ком­мерческих организаций из 26 регионов России.

Характерной тенденцией по­следнего времени является и то, что все чаще организованными преступными группами устанав­ливается контроль за банками. В настоящее время по опера­тивным данным в сфере кри­минального влияния находится 550 банков (более 50% от общего числа). Наиболее силь­ному криминальному воздейст­вию подвержены банки, специфика проводимых операций ко­торых обеспечивает получение максимальной прибыли.

Если раньше попытки уста­новления такого контроля осу­ществлялись преимущественно через службы безопасности либо путем шантажа (физического или психического насилия) руководи­телей банка, то в настоящее время отмеченные методы все больше уступают экономическим способам захвата власти.

Алгоритм установления кри­минального контроля следую­щий. Сначала у банка, попав­шего в тяжелое финансовое положение (часто искусственно провоцируемого путем организа­ции хищений кредитных средств), скупается контрольный пакет акций. Затем в правление кредитной организации вводятся "свои" люди. После этого, за счет криминальных средств, от­мытых через ряд коммерческих структур, осуществляется нара­щивание уставного капитала банка. Затем при использовании организационных структур бан­ка осуществляются массирован­ные финансовые махинации.

Следует также отметить, что продолжает усиливаться потен­циал организованной преступно­сти. Значительная часть скон­центрированных в криминаль­ной среде теневых капиталов направляется на воспроизводство преступности в более широких масштабах, продолжается актив­ная интеграция организованной преступности в экономическую сферу с целью получения сверх­высоких незаконных доходов. Свыше половины незаконного оборота наличных денег прихо­дится на 10-12 специальных груп­пировок, которые имеют иерархи­ческую структуру. Сумма налич­ных денег, имеющих хождение вне банке», увеличилась за 1999 г. на 47, 6 млрд. руб.