Для включения России в списки «некооперативных» или потенциально опасных с точки зрения отмывания денег стран действительно существует множество оснований. Россия является страной с переходной экономикой, с незавершенными реформами, слабой и плохо контролируемой финансовой системой, развитой коррупцией. Значительные масштабы приобрела торговля оружием и наркотиками. В результате России присущи многие проблемы, с которыми сталкиваются развивающиеся страны и которые создают благоприятные условия для отмывания денег, в т.ч. из других стран. В предыдущие годы власти уделяли мало внимания этой проблеме, что проявилось в отсутствии специального законодательства и институтов, призванных бороться с отмыванием денег.

России предстоит решать все эти проблемы уже в ближайшем будущем. В этой связи указанные списки недостатков и слабых мест российской системы, в основном адекватно отражающие наши реалии, могут оказаться полезными в создании развитой системы борьбы с отмыванием денег.

3.1. Правовые методы борьбы в России

Российская Федерация присоединилась к международной системе мер, направленных на борьбу с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма, и является активным членом Международной группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и группы «Эгмонт». Российское законодательство по борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма учитывает основные рекомендации, разработанные международным сообществом.

Главным является Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.01 г. (ред. от 27.07.06 г.). Помимо общеуголовных санкций, уточняются понятия легализации, раскрытия налоговой, коммерческой и банковской тайны.

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и иным имуществом, полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, рэкет, проституция, финансовые мошенничества и другие. По Российскому законодательству не считаются преступлениями, порождающими легализацию (отмывание) преступных доходов:

• невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте;
• уклонение от уплаты таможенных платежей;
• уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица;
• уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.

Закон направлен на то, чтобы при первых же признаках отмывания денег начинать собирать информацию о потенциальных преступниках. Проблема эта имеет общемировой характер, и нынешний нормативный акт принят в соответствии с недавно ратифицированной конвенцией о противодействии легализации преступных доходов. Как только в банк или к биржевому брокеру обращаются некие лица (юридические или физические) с предложением о проведении сделки, признаки которой описаны в законе, банк или брокер должны тотчас же, в течение дня сообщить об этом в «федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов», который будет создан Правительством.

В соответствии со ст. 6 закона подлежат обязательному контролю операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, т.е. чуть более 20 000 долларов США, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных пунктом 2 той же статьи.

Любые операции с денежными средствами или ценными бумагами, если хотя бы одной из сторон является лицо, имеющее регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств, либо одной из сторон является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации и подлежит опубликованию.

Любые операции с денежными средствами или ценными бумагами, если хотя бы одной из сторон является лицо, имеющее регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в котором (на которой) не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций, либо одной из сторон является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Это - мера, предусмотренная международным сообществом для тех государств, которые откажутся подписывать конвенцию. Тогда все сделки с их гражданами будут подвергаться контролю.

3.2. Отношение российских банков к закону № 115-ФЗ

Российские банки неоднозначно воспринимают Закон о противодействии «отмыванию денег», однако намерены его выполнять. Банкиры согласны с необходимостью борьбы против «отмывания» преступных денег, тем более, что Россия собирается вступать во Всемирную торговую организацию. В то же время пока не ясно, как практически будет осуществляться данный закон. Более того, банкиры полагают, что многие клиенты напуганы новыми порядками.

Сам закон, принятый летом минувшего года, а главное - разработанные на его основе подзаконные акты относят к числу «подозрительных» весьма широкий спектр банковских операций. Например, законодатели решили, что подотчетными становятся сделки от суммы, эквивалентной 600 тыс рублей. Однако инструкция Центробанка предполагает, что «подозрительными» могут быть квалифицированы практически все банковские операции. Кроме того, от клиента могут потребовать предоставить даже ту информацию, предоставление которой не предусмотрено законодательством РФ.

Российские банкиры опасаются, что новый закон усложнит их работу, потребует дополнительных затрат на организацию службы внутреннего контроля и обучение сотрудников. Некоторыми высказывается мнение, что роль фискальных органов банкам «не к лицу» и что эффект от нового закона для российской финансовой системы будет «весьма сомнительным», поскольку его реализация идет вразрез с процессом реформирования банковской системы и подрывает доверие клиентов к банкам, так до конца и не восстановленное после августовского дефолта 1998 года. Есть мнение, что комитет по финансовому мониторингу был создан «очень быстро» и едва ли сможет в ближайшее время помочь банкам.

4. Деятельность российских банков

4.1. Основные принципы деятельности

Банки руководствуется в своей работе следующими принципами:

• идентификация всех клиентов, обслуживаемых банком;
• оценка клиента с точки зрения риска отмывания денег и финансирования терроризма;
• расследование операций вызывающих подозрения в причастности к легализации преступных доходов и финансировании терроризма;
• блокирование операций с участием лиц, фигурирующих в списках террористов;
• отказ в открытии счета и совершении операций в случае непредставления клиентом необходимых документов или представления недостоверных документов, а также при наличии сведений о возможном участии потенциального клиента в террористической деятельности;
• отказ от открытия счетов на предъявителя;
• установление договорных отношений только с кредитно-финансовыми учреждениями, которые сами осуществляют меры противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма;
• отказ от установления договорных отношений с банками, не имеющих физического присутствия по месту их регистрации, а также от проведения операций с участием таких банков;
• систематическое обучение и повышение квалификации персонала.
• недопущение использования банка в целях отмывания денег и финансирования терроризма;
• применение процедуры «знай своего клиента» к каждому клиенту банка;

• своевременное информирование федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ФСФМ) об операциях и сделках, сведения о которых подлежат представлению.
• обмен опытом организации внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
• выработка единых подходов к реализации процедуры «Знай своего клиента» и оценке риска клиента.
• совместная разработка методологии выявления подозрительных операций, финансовых схем и типовых признаков отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
• проведение единой политики в отношении банков-респондентов.
• выработка единых стандартов подготовки персонала в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и организация совместных учебных семинаров, круглых столов и научно-практических конференций.
• разработка и направление совместных предложений в Банк России, Федеральную службу по финансовым рынкам и Федеральную службу по финансовому мониторингу по вопросам совершенствования законодательной и нормативной базы в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и оказание им практической помощи в разработке проектов нормативных правовых актов в этой области.
• развитие взаимодействия между собой, исходя из принципа добровольности.
• развитие сотрудничества с российскими и зарубежными банками, группами и объединениями, заинтересованными в укреплении и совершенствовании российской и международной системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.