Содержание

Содержание

Введение

1. Способы и условия отмывания денег

1.1. Особенности стран, способствующих отмыванию денег

1.2. Последствия отмывания денег

2. Борьба с отмывание денег

2.1. Основные задачи

2.2. Основные механизмы

2.3. Технологические методы борьбы с отмыванием денег

2.4. Административная система по борьбе с отмыванием денег

2.5. Борьба с отмыванием на международном уровне

3. Ситуация в России

3.1. Правовые методы борьбы в России

3.2. Отношение российских банков к закону № 115-ФЗ

4. Деятельность российских банков

4.1. Основные принципы деятельности

4.2. Меры предпринимаемых для препятствия отмыванию денег

4.3. Ситуация с несоблюдением закона

4.4. Роль Центробанка РФ

5. Операции, подлежащие обязательному внутреннему контролю и критерии выявления подозрительных сделок

5.1. Размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя

5.2. Открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме

5.3. Перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца

5.4. Поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца

5.5. Зачисление на счет (вклад) или списание со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации

5.6. Зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента их открытия

Заключение

Литература

Введение

Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в последнее время стало приоритетной задачей всего мира. В настоящее время растет уязвимость финансовой системы для возможных попыток использования ее в целях легализации преступных доходов. Во многом это связано с растущей глобализацией, развитием информационных технологий, интенсификацией денежных потоков. В ходе исследования, проведенного компанией KPMG было опрошено 209 банков в 41 стране мира, в том числе 15 российских банков. Результаты опроса свидетельствуют, что несмотря на значительный рост затрат на выполнение требований законодательства по противодействию легализации преступных доходов (за последние три года он составил 61%) и сохраняющейся тенденции этого роста ни один из респондентов не заявил о намерении сократить вложения в эту сферу. Эти показатели демонстрируют важность задачи противодействия легализации преступных доходов, стоящей в настоящее время перед всеми банковскими структурами. Сейчас ни значительный собственный капитал, ни масштабы деятельности, ни растущий объем операций не могут рассматриваться как безоговорочные гарантии устойчивости банка. Кредитные организации, не способные или не желающие принимать меры по противодействию легализации преступных доходов, рискуют своей репутацией как на российском, так и на международном рынках. При этом идущая финансовая глобализация предполагает усиление ответственности всех участников международной финансовой системы. В связи с этим формальный подход со стороны финансовых организаций к вопросу противодействия отмыванию финансовых средств может привести к осложнениям интеграции российской банковской системы в международный финансовый рынок.

Вопрос о практике отмывания денег, означающей легализацию доходов, полученных преступным или незаконным путем, приобрел в России особую остроту. Без решения этого вопроса невозможно продолжение в стране экономических реформ. Наиболее серьезное беспокойство вызывают масштабы, которые приобрело отмывание денег, и тот урон, который наносит эта практика экономике и обществу. Отмывание денег тесно связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала, использование офшоров российскими компаниями и банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов. Отмывание денег стало одним из главных факторов неблагоприятного инвестиционного климата в России, препятствующего притоку инвестиций в экономику. Россия не может также игнорировать включение ее, среди небольшого числа стран, в список Международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), рекомендовавшей международному сообществу проявлять особую осторожность в отношениях с российскими компаниями и финансовыми институтами.

В России в последние три года создана система противодействия отмыванию денег. Вопрос с отмыванием денег в России стоит остро. Колоссальный объем наличных денег, вращающихся в российской экономике - «грязные деньги». Существует много схем отмывания денег от разного рода экономических преступлений, многие уводят за рубеж как «чистые», так и «криминальные» деньги».

Сейчас российское подразделение финансовой разведки наладило сбор информации практически от всех источников: банков, страховых фирм, лизинговых компаний, рынков, казино. В сутки поступает 12-14 тыс. сообщений, из которых порядка 30% являются подозрительными.

Вся эта информация пополняет базу данных, которая охватывает на сегодняшний день около 3 млн. финансовых транзакций. Управление финансовых расследований после анализа наиболее серьезные материалы передает в правоохранительные органы. В 2004 г. таких материалов было передано более 1,7 тыс.

В феврале 2005 года ЦБ РФ распространил по российской банковской системе основные требования к работе банков по организации процессов внутреннего контроля. В этот перечень вошли указания по организации корреспондентских отношений с банками-нерезидентами. Использование этих принципов российскими банками позволит предотвратить прерывание отношений с российскими банками со стороны зарубежных финансовых структур, в частности, американских. Также в рамках методического обеспечения деятельности кредитных организаций по противодействию легализации преступных доходов в январе 2005 года ЦБ РФ были выпущены две рекомендации по усилению контроля за потоками ценных бумаг и крупной продажей иностранной валюты. Эти рекомендации содержат признаки операций, которые могут осуществляться клиентами в целях отмывания финансовых средств.

Лица, занимающиеся отмыванием доходов, полученных преступным путем, пользуются высококлассной юридической поддержкой, поэтому процесс отмывания денег дробится на серию операций, каждая из которых сама по себе абсолютно законна. В этом и есть сложность и для Росфинмониторинга, и для судебных органов, и для самих банков в противодействии легализации преступных доходов. Поэтому подобные операции должны подвергаться усиленному контролю. Банкам особенное внимание следует уделять тестированию и мониторингу процедур противодействия легализации преступных доходов. Для этого необходимо разрабатывать и внедрять программы тестирования систем внутреннего контроля, которые смогут показывать реальную эффективность применяемых систем противодействия отмыванию финансовых средств. Разработка и совершенствование программ противодействия требует от кредитных организаций значительных финансовых затрат, особенно в части мер, направленных на повышение эффективности контроля за банковскими операциями клиентов. Ошибочно рассматривать эти мероприятия как исключительно затратные. Исследование показывает, что затраты по дополнительной идентификации клиента снижают кредитные риски и вообще риски всей банковской деятельности. «Если не целиком, то в значительной степени все эти затраты окупаются».