Организация межбанковских расчетов является одной из узловых проблем развития банковского дела.

В денежных расчетах и платежах, проводимых банками, невозможно без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широкими хозяйственными связями, большой территориальной удаленностью предприятий и организаций, некоторыми другими причинами и факторами.

Банк России не намерен монополизировать систему расчетов в России, будучи уверенным, в том, что в рыночной экономике есть место для негосударственных расчетов и клиринговых палат.

Платежи между банками, между клиентами банков должны проводиться через взаимные корреспондентские счета на основе договорных отношений. Это позволит сократить сроки расчетов, эффективно управлять ресурсами, снизить издержки, минимизировать риски.

Действующая расчетная система позволит равномерно распределить общий объем платежей, нагрузку на каждый уровень по таким признакам, как сумма платежа, количество платежей и другими.

Таким образом, все уровни расчетной системы имеют объективные возможности существования и полноправного функционирования.

Одним из важнейших элементов рыночного хозяйствования являются денежные расчеты (платежные и расчетные операции), обеспечивающие процессы обмена товаров и услуг, распределение и перераспределение созданных стоимостей (доходов). От четкости и надежности функционирования расчетного механизма зависит "самочувствие" как отдельных субъектов, так и экономики страны в целом.

Расчетные операции относятся к числу традиционных для банков.

К ним относятся:

- платежи наличными деньгами;

- депонирование наличных денег на счете;

- выдача наличных денег со счета;

- перевод денег платежным поручением;

- перевод средств с одного счета на другой;

- дебетовый перевод, кредитовый перевод.

Но не все эти операции возможно или целесообразно проводить, используя наличные деньги. Соответственно возникает проблема инструментов безналичного оборота.

Самостоятельность предприятий в условиях рыночной экономики предлагает развитие, укрепление и многообразие хозяйственных связей между предприятиями одной или различных форм собственности, с отдельными гражданами. Такие связи осуществляются через денежные расчеты, которые являются условием, обеспечивающим систему форм стоимости в процессе кругооборота фондов.

Денежные расчеты осуществляются в форме движения денег в наличной и безналичной форме.

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому, все сделки, связанные с поставкой товарно-материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Денежные расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а так же заинтересованность государства в их развитии с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

В отличие от наличного денежного оборота, при котором деньги

передаются из кассы плательщика в кассу получателя, сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что безналичные платежи производятся путем перечисления денег со счета на счет в банках.

Банки хранят денежные средства предприятий на их счетах, зачисляют поступающие в их адрес суммы, выполняют распоряжения клиентов о перечислении и выдаче со счетов, проводят другие банковские операции, предусматриваемые банковскими инструкциями и правилами и договором.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а так же форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Безналичные расчеты делятся на одногородние и иногородние в зависимости от местонахождения банков, обслуживающих участников расчетов.

Все безналичные расчеты осуществляются на основе платежных документов, имеющих хождение только во внутрибанковском обороте.

Безналичные денежные расчеты осуществляются при соблюдении следующих условий:

- платежи осуществляются из собственных средств плательщика, в отдельных случаях за счет средств банка или привлеченных средств;

- без согласия плательщика или его поручения списание средств со счетов не

допускается, кроме случаев, предусмотренных законом или договором;

- плательщик имеет право отказаться от оплаты предъявленного документа полностью или частично в случаях, предусмотренных законом или договором;

- средства на счет получателя зачисляются только после их списания со счета плательщика;

- соблюдение правил документооборота, разработанные Центральным Банком РФ и определяющих движение денег и денежных документов;

- общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации, пяти операционных дней в пределах Российской Федерации;

- денежные документы для осуществления безналичных расчетов должны соответствовать требованиям установленных Банком России стандартов. Расчетные документы принимаются банком к пополнению, если на их первом экземпляре имеются подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиск печати, образцы которых ранее представлены на карточках с образцами подписей и оттиска печати;

- взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами без участия банковских учреждений.

В Положении о безналичных расчетах, принятом 12.04.2001 года видна тенденция к превращению плательщика в главный субъект платежной операции, так как во всех формах безналичных расчетов инициатива платежа принадлежит плательщику. Данное обстоятельство соответствует рыночным отношениям в экономике страны.

Все принципы безналичных расчетов хотя и не четко, но прослеживаются в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации от 12.04.2001 г. (срочность и обеспеченность платежа).

Принцип срочности платежа означает осуществление расчетов кредитных, страховых договорах, инструкциях Министерства Финансов РФ, коллективных договорах с рабочими и служащими предприятий, организаций на выплату зарплаты или в контрактах, трудовых соглашениях, договорах подряда и т.д. Экономический смысл установления этого принципа обусловлен тем, что получатель денежных средств заинтересован не в зачислении их на свой счет вообще, когда бы то ни было, а именно в заранее оговоренный, твердо фиксированный срок. Введение принципа срочности платежа имеет важное значение.

Предприятия и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени срочности платежей, могут более рационально построить свой денежный оборот, более точно определить потребности в заемных средствах и смогут управлять ликвидностью своего банка.