Однако, по оценке независимых агентств, реальная доля просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле достигает 10%, хотя по отчетности кредитных организаций республики указывается в размере 1,5%.

Р.Х.Марданов отметил, что оценка кредитного рис­ка должна рассматриваться во взаимосвязи с фундаментальной устойчивостью реального сектора. При ухудшении экономической ситуации существующая устойчивость кредитного портфеля может оказаться недостаточной, прежде всего в связи с нереформированностью реального сектора и сохранением высокой доли убыточных предприятий. В этой связи банкам необходимо продолжить работу по совершенствованию системы оценки и управления рисками в условиях ме­няющейся конъюнктуры рынка.

В настоящее время в целях снижения кредитного риска прорабатывается вопрос о создании кредитного бюро. Почти все республиканские банки и ряд филиа­лов инорегиональных банков выразили готовность зак­лючить Соглашение об информационном взаимодей­ствии по контрагентам, ненадлежащим образом обслуживающим кредитные требования. Национальный банк довел до всех кредитных организаций вопросы, требу­ющие коллегиального согласования.

В докладе было отмечено, что создание региональ­ной ассоциации кредитных организаций положитель­но сказалось бы на решении задач и проблем в облас­ти организации кредитования, в т.ч. путем создания ре­гионального кредитного бюро; защиты интересов кре­дитных организаций; влияния на законотворческий процесс, как на российском, так и на республиканском уровне; консультирования кредитных организаций по текущим и перспективным вопросам развития банков­ского бизнеса; обеспечения информационными мате­риалами; организации интернет-портала с информа­цией о кредитных организациях, банковской системе Республики Башкортостан, существующих и перспек­тивных видах банковских услуг; обучения персонала, организации тематических семинаров и конференций.

Следующее важное направление деятельности - это решение задачи повышения прозрачности струк­туры собственности кредитной организации, постав­ленной в "Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации" и являющейся возможным критерием вхождения в систему страхования вкладов.

Широкое использование промежуточных номиналь­ных собственников позволяет скрывать изменения о структуре собственности от инвесторов и контраген­тов, надзорных и регулирующих органов, что снижает общий уровень доверия к кредитным организациям и банковской системе в целом.

В этой связи Р.Х.Марданов обратил внимание ру­ководителей кредитных организаций на Положения Банка России №215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организа­ций" и 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций", направленных на обеспечение прозрачности структуры собственно­сти и чистоты наполнения капитала кредитных орга­низаций, в том числе с учетом финансового состоя­ния их учредителей.

Следующее ключевое направление - это участие Национального банка в эксперименте Банка России по внедрению в надзорную деятельность института кура­торов. Данная работа проводилась в десяти террито­риальных учреждениях и получила высокую оценку руководства Банка России.

На сегодняшний день главная проблема внедрения и эффективного функционирования института курато­ров находится в области нормативно - правового регу­лирования данного механизма. Необходима реализация права Банка России на мотивированное суждение о деятельности кредитной организации и об уровне рисков, выявленных курато­ром банка. Это один из ключевых принципов эффек­тивного банковского надзора, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору. По банку, не приемлющему режим контактного надзора, оценка рис­ков объективно будет выше и, соответственно, более "плотным" будут взаимоотношения с банком в рамках формальных процедур, т.е. через более частые и де­тальные проверки и, в конечном счете, более жесткие санкции за формальные нарушения.

Особенно важными направлениями являются со­здание системы страхования вкладов и переход на международные стандарты отчетности. Национальный банк провел предварительную оценку соответствия республиканских банков критериям допуска в систему страхования вкладов. Результат свидетельствует о том, что половина кредитных организаций при сохранении существующей постановки работы не смогут пройти данный отбор. У многих банков отмечается неудовлет­ворительная оценка по критериям уровня доходности операций, степени прозрачности структуры собственности, качества стратегического управления и бизнес - планирования. Банк России планирует использовать данные критерии для оценки в целом финансового состояния банков.

В связи с этим, руководителям кредитных органи­заций необходимо повысить эффективность финансо­вого менеджмента, обеспечить наличие в банке каче­ственной системы управления рисками и внутреннего контроля, что и будет способствовать выполнению кри­териев допуска в систему страхования вкладов.

В отношении перехода на МСФО было сказано, что Банк России уже реализует мероприятия по пе­реводу составления финансовой отчетности по меж­дународным стандартам всеми кредитными органи­зациями, начиная с 1 января 2004 года. Финансовая отчетность по МСФО будет составляться на основе российской бухгалтерской отчетности с применени­ем метода трансформации. При этом обязанность кредитных организаций по представлению обязатель­ной бухгалтерской отчетности, составленной по рос­сийским стандартам, в территориальные учреждения Банка России предполагается сохранить до 1 янва­ря 2006 года.

Ряд крупных кредитных организаций республики приступили к обучению специалистов теоретическим основам и практическим навыкам применения МСФО при составлении финансовой отчетности. Средним и малым банкам также необходимо начать данную ра­боту.

Ведется работа по сокращению состава и количе­ства отчетности, представляемой кредитными органи­зациями. В настоящее время Национальным банком готовятся предложения по ее оптимизации.

Рассматривая изменения в банковском законода­тельстве, Р.Х.Марданов остановился на вопросах реа­лизации Положения Банка России № 199-П "О поряд­ке ведения кассовых операций в кредитных органи­зациях на территории Российской Федерации", в соответствии с которым упростились требования к укрепленности кассовых узлов кредитных организаций. Было отмечено, что требования по обеспечению сохраннос­ти денежных средств клиентов и самих банков, все бо­лее возрастают.

Председатель Национального банка Республики Башкортостан отметил плодотворное сотрудничество с кредитными организациями и республиканскими орга­нами государственной власти в области создания усло­вий для развития банковского бизнеса в республике.

Руководитель управления федерального казна­чейства Министерства финансов РФ по Республике Башкортостан Р.А.Скворцовав своем выступлении обратила внимание на увеличение количества пла­тежных документов, оформленных неправильно или неполно. Это приводит к несвоевременному зачис­лению средств в бюджеты разных уровней. Она ре­комендовала руководителям банков организовать дополнительную работу с клиентами по правильности и полноте заполнения всех реквизитов платежных до­кументов.