Границы кредита.Определение обоснованных границ применения кредита и их соблю­дение имеют важное значение для отдельных участников кредитных операций и для экономики в целом.Лишь при оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное пре­доставление кредита негативно повлияет на процессы развития эконо­мики, в том числе на замедление темпов воспроизводства. Одной из причин этого может явиться образование за счет заемных средств по­вышенных запасов, в которые отвлекаются ресурсы. Последние же могли быть использованы на производственные и потребительские нужды. Избыточное предоставление кредита ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в ускорении про­цессов производства и реализации продукции.Объем предоставляемого кредита, прежде всего банковского, влия­ет на обеспечение оборота платежными средствами. Чрезмерное огра­ничение размера предоставляемого банковского кредита может приве­сти к трудностям в приобретении материальных ценностей, к снижению платежеспособного спроса и соответственно отражается на сдержива­нии роста цен.Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важны для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита и деятельности банков. Это обусловлено до­минирующим местом банковских кредитов в системе кредитных отно­шений, а также отсутствием границ применения банковского кредита, подобных тем, которые существуют при других видах кредитных отно­шений. Так, возможности предоставления коммерческого кредита ог­раничены наличием товаров у продавцов, которые могут их реализо­вать с отсрочкой оплаты.Вместе с тем при избыточном кредитовании вполне возможно обра­зование нереальных ресурсов, а при недостаточном кредитовании воз­никает и недостаток ресурсов. Это подчеркивает необходимость рас­смотрения особенностей определения границ кредита.Определение границ применения кредита предполагает установ­ление: круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита; границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в том числе для увеличения оборотных средств, основных фондов, по­требительских нужд, государственных потребностей; количественных границ предоставления кредита (объема кредит­ных вложений отдельных банков и др.); границ предоставления кредита отдельным заемщикам, обуслов­ленных особенностями взаимоотношений кредитора с заемщиком, с учетом интересов и потребностей заемщика, а также возможностей и интересов кредитора. Существуют перспективы расширения границ применения креди­та за счет увеличения предоставления ссуд на увеличение основных фондов, на потребительские цели, а также ссуд под залог недвижимо­го имущества. Отсюда следует, что границы не являются неизменны­ми, а, напротив, изменяются в соответствии с изменениями экономи­ческой жизни страны.Большое значение при определении границ применения кредита имеет установление количественных пределов его расширения. Следовательно, границы применения кредита на микроуровне ре­гулируются в соответствии с: потребностью заемщиков в средствах и их заинтересованностью в уменьшении издержек по платежам за пользование заемными средства­ми связи с использованием кредита; заинтересованностью кредиторов и прежде всего банков в расши­рении кредитных вложений; необходимостью учитывать кредитоспособность заемщиков как предпосылки своевременного погашения задолженности по предостав­ленным кредитам; ограничениями возможности предоставления средств взаймы, обус­ловленных наличием ресурсов, особенно при коммерческом кредито­вании, и необходимостью соблюдения банками установленных норма­тивов, регулирующих их деятельность.В комплексе факторов и показателей, оказывающих влияние на гра­ницы применения кредита на микроуровне, первостепенное значение имеют потребности предприятий в средствах в сочетании с их заинте­ресованностью в экономном привлечении кредита и стремлением кре­диторов соблюдать собственные интересы при кредитовании заемщи­ков и необходимостью соблюдения установленных нормативов, с помощью которых регулируется деятельность банков, а также соблю­даются требования возвратности предоставленных взаймы средств.

Природа ссудного процента. Ссудный процент - объективная экономическая категория, представ­ляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользова­ние стоимости. Его возникновение обусловлено наличием товарно-де­нежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отноше­ниями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) со­стоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет до­ход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).Движение ссужаемой стоимости таково:Д-Д',т.е.Д'-Д = ДД,где Д - ссужаемая стоимость; Д'- наращенная сумма долга; ДД - приращение к ссуде, выступающее в виде платы за кредит.Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохо­да на ссуженную стоимость; предприниматель привлекает средства так­же с целью увеличения прибыли.Ее размер зависит от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости продукции, пред­ставляющей затраты живого и овеществленного труда. Когда предпри­ниматель привлекает заемные средства, то из прибыли он должен упла­тить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные средства, то на один рубль заемных средств приходится ве­личина прибыли, соответствующая доходности собственных вложений. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пус­кающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение спро­са и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств. В условиях рыночного формирования уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств явля­ется выгодным только при покрытии кредитом временных и необходи­мых дополнительных потребностей.Посредством процента осуществляется регулирование объема привле­каемых банком депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах дол­жен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок депозит­ного процента до размера, уравновешивающего предложение депози­тов и спрос на них со стороны банка. Напротив, при сокращении по­требностей хозяйства в кредитах снизятся доходы банка от предостав­ляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока ресурсов в кредитную систему выступает реакцией на снижение потребностей хозяйства в за­емных средствах.Существуют различные формы ссудного процента, их классифика­ция определяется рядом признаков, в том числе: формами кредита; видами кредитных учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками кредитования; видами операций кредитного. Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования: Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а так­же зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневри­рования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня до­ходности по операциям с государственными ценными бумагами. Порядок начисления и взимания процентов определяется догово­ром сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежекварталь­ное начисление процентов.Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себес­тоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кре­дитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.